財務主管月工作總結

總結是對過去一定時期的工作、學習或思想情況進行回顧、分析，並做出客觀評價的書面材料，它能夠使頭腦更加清醒，目標更加明確，不如靜下心來好好寫寫總結吧。總結怎麼寫才能發揮它的作用呢？以下是小編爲大家整理的財務主管月工作總結，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

報告期月

一、主要工作事項簡要內容。

開展情況：

二、主要工作事項簡要內容。

開展情況：

三、主要工作事項簡要內容。

開展情況：

四、主要工作事項簡要內容。

開展情況：

市分公司財務部（姓名）

各位領導、同事：

大家好，作爲一名新上任不久的財務主管，首先我要感謝公司的各位領導及各位同事在近段時間對我的幫助與支持，在此我衷心的感謝你們。回顧11月財務工作，現將我工作完成情況做以下敘述。

1、完成月七年級般的賬務處理，對上個月的會計憑證進行裝訂及歸檔，嚴格審覈上月各項財務報表的準確性，制定財務報表並歸檔。

2、完成上月納稅申報工作，將各單位財務報表及時送達。

3、將所用完發票到稅務機關進行註銷處理，並及時購買發票，以確保公司經營的正常運行。

4、完成本月公司水費、電費、煤氣費、電話費等繳納工作

5、完成對當月憑證的審覈工作，按照公司制度及要求嚴格審覈，對不合理及錯誤的會計憑證及時處理

6、完成對主產品及菸酒的盤點工作，對現金庫存予以盤點並上報集團財務部

7、負責對現金存取及處理銀行事項等工作

8、完成對財務工作設備維護修理等工作，確保財務工作的正常運行。

9完成領導安排的其他工作

綜合以上是對本月的工作的總結，希望各位領導及同事給予寶貴意見，先將下月工作計劃總結如下：

1、在下月中更好地完成上本月工作的基礎上。作爲本年度最後一

個月，財務將對公司所有資產進行盤點清查，以確保更好地完成下年的資產管理工作

2、在聖誕節及元旦佳節來臨之際，應積極參與公司舉辦的一切活

動

3、合理安排好財務工作人員的休假，對下月的工作進行合理的安

排調度，確保公司在節日中的正常運作

20xx年，**縣工商行政管理工作的總體要求是：堅持一個主題，抓住兩個機遇，突出五個重點，實現兩大目標。即：堅持以科學發展、和諧發展，在縣委、政府以及市工商局黨組的領導下，堅定信心，樹立轉型期工商部門新形象，做強勢工商爲主題，抓住基層工商所全員辦案和市08年底到**舉辦"行政執法"模擬實戰考試的機遇，突出行政執法、市場監管、食品安全、商標戰略、消費維權五個重點。兩個目標，就是確保實現**工商辦公樓建設和各項職能工作的全面完成。爲促進我縣經濟社會平衡較快發展和社會穩定和諧作出新的貢獻。

一、認真開展學習實踐科學發展觀活動

結合全市工商工作實際，**工商局認真開展學習實踐活動。認真貫徹全國工商行政管理局長座談會和全省工商行政管理工作會議精神，緊密結合我縣工商行政管理工作的實際，組織廣大黨員幹部深入學習實踐科學發展觀。緊緊圍繞“黨員幹部受教育、科學發展上水平、人民羣衆得實惠”的總體要求，進一步解放思想、實事求是、改革創新，切實增強貫徹科學發展的自覺性和堅定性，牢牢把握好科學發觀的重大意義、科學內涵、精神實質和根本要求，着力轉變不適應不符合科學發展觀的思想觀念，着力解決影響和制約科學發展的突出問題以及黨員幹部黨性黨風黨紀方面羣衆反映強烈的突出問題是，着手構建有利於科學發展的體制機制，堅定不移地加強黨的的建設和幹部隊伍建設，堅定不移地推進科學監管，使全縣工商工作更加適應社會主義市場經濟發展的要求，更加適應縣委、縣政府和省市局黨組的工作要求，更加適應人民羣衆的要求，努力做到監管與發展、監管與服務、監管與維權、監管與執法“四個統一”，按照政治過硬、業務過硬、作風過硬“三個過硬”和建設高素質隊伍，運用高科技手段,實現高效率監管，達到高質量服務“四高”要求，加快推進全縣工商工作制度化、規範化、程序化、法治化“四化”建設，努力實現省局黨組提出的明確職責、履職到位，愛崗敬業、工作到位，統籌兼顧、謀劃到位“三個到位”和建設一個班子、帶出一支好隊伍、完善一套好制度、營造一個好的環境、搭建一個好平臺、樹立一個好形象“六個好”工作目標，不斷開創全縣工商行政管理工作新局面，爲促進**經濟社會又好又快發展做出的更大的貢獻。

目前，我局學習實踐科學發展觀活動在縣委學辦指導組指導下，在全局幹部職工的共同努力下，學習實踐科學發展觀活動第一、第二階段均已圓滿完成，正在轉段申請進入第三階段學習。

二、認真組織實施好"服務效能提升年"、"基層能力再提升年"、"落實年"活動

省工商局黨組把 20xx 年定爲"服務效能提升年"，就要通過創新和完善工商服務方式,切實提高全省工商系統服務經濟、服務民生的效率和水平更好地促進我省經濟社會又好又快發展。結合工作實際,我們要創新服務理念,提升服務效能。要樹立服務公平理念,由重點服務向公平服務轉變；樹立服務公開的理念,由坐等服務向上門服務轉變；樹立服務效率理念,由重服務過程向重服務效率轉變；樹立服務質量理念,由粗放服務向精細服務轉變；樹立服務均衡理念,由突擊服務向均衡服務轉變。以效能提升服務，以服務提升形象。

認真實施好"落實年"活動。在抓落實上狠下功夫，一切圍繞服務經濟發展大局，切實抓好各項工作的落實。要切實改進會風、文風，改進領導作風和工作作風，全面提升服務效能，確保今年各項工作任務落到實處。要強化責任抓落實，解放思想抓落實，圍繞目標抓落實，創新方式抓落實。同時，要強化督查意識，健全督查工作機制，加大督查力度，確保"服務效能提升年"目標實現。

紮實開展好"基層能力再提升年"活動。一是抓好體制轉型，加快創新基層管理體制。統籌考慮縣級局機關與基層所（分局）的職責配置、機構設置、人員配備，準確定位基層工商所（分局）的工作職責。將基層人員力量向市場主體登記和監管執法崗位傾斜，以適應新形勢下基層服務發展和監管執法工作需要。二是抓好機制轉型，加快創新基層工商所（分局）工作機制。以現有的經濟戶口管理制度爲基礎，突出法定職責，推進職能整合，創新檢查方式，不斷健全基層監管執法長效機制。三是抓好素質轉型，加快提升基層工商幹部能力素質。加大學習教育培訓力度，廣泛深入開展大練兵、大比武、大競賽活動，認真組織基層幹部學習市場監管執法的必備知識和技能。四是適應基層工作轉型需要，

紮實推進基層全面建設。以體制機制調整爲核心，以省局推進基層規範化建設爲契機，進一步規範基層工商所（分局）的工作職責、崗位職責、能力素質標準、工作機制、內部管理、教育培訓、基礎設施、外觀形象等，促進基層監管執法和服務效能的全面提高。

三、六項重點工作開展情況

（一）食品安全監管、搞好服務促發展方面

一是建立**縣商品交易市場信用分類監管機制，在市局實施方案的基礎上，結合**實際，制定了《**縣工商局開展誠信市場創建活動實施方案》，並下發各股室、分局、工商所認真貫徹執行。向四個基層分局、工商所發放信息指標採集表，要求於5月25日前完成採集工作上報縣局。目前採集工作已完成過半，對已採集的市場信息進行錄入工作，分批上報市局。

二是爲了不斷完善“七農”工作機制，建立健全工作制度，促進農業增效、農民增收、服務新農村建設，制定了《**縣工商局關於完善七農工作機制促進農業增效農民增收工作意見》。今年年初，受縣婦聯邀請，市場股到永平鎮對永平、民樂、半坡、勐班、碧安等鄉鎮的婦女代表，就“農村經紀人發展”做了專門培訓工作。雖然會期較短，但已使廣大農村婦女明白了什麼叫農村經紀人？農村經紀人的主要作用是什麼？能獲得什麼樣的經濟效益和社會效益等方面的基礎知識，增強了大家做農村經紀人的信心。農村專業合作社是在勐班工商所的積極倡導下，正在籌建一個農業種植專業合作社，勐班所已向縣局申報材料待批准成立。

三是加強農副產品、農資價格監管工作。制定了《**工商局關於建立市場監管信息定期分析報告制度的實施方案》，在分局、工商所所在地成立了監管點，要求各分局、所按方案規定負責彙報，要求各片區工作人員在巡查過程中認真負責，及時瞭解和掌握農副產品和農資價格信息，並向上級及時彙報。

四是加大行政執法力度，確保食品安全工作。去年，我局公平交易工作職得了較好的成績，20xx年，繼續抓緊行政執法辦案工作不放鬆，以食品安全爲重點，嚴厲打擊各種經濟違法活動，維護市場秩序和社會的和諧穩定，維護廣大消費者合法權益。上半年，行政執法工作方面主要進行了以下幾個方面的工作：

1、事前預警告誡，推進行政指導。對違法行爲輕微尚未造成危害後果的`，採取口頭告誡或送達《限期糾正通知書》等形式，告知違法行爲人違法事實，責令限期糾正。

2、事中糾正制止，推行陽光執法。對於進入行政處罰程序的案件，要針對違法行爲人的主觀意圖、違法情節以及後果，正確使用自由裁量權。對主觀無意、情節輕微尚未造成嚴重危害，並積極主動糾正違法活動的，可以從輕或減輕處罰；對於危害人民羣衆身體健康和生命財產安全、破壞社會公共安全和社會主義市場經濟秩序的經濟違法案件，必須依法嚴厲查處。積極推行陽光執法和說理辦案，目前按說理辦案文書製作案件七件。嚴格執行國家工商總局《關於工商行政管理機關正確行使行政處罰自由裁量權的指導意見》的有關要求，在行政處罰文書中對不予處罰、減輕處罰、從輕處罰或從重處罰的，要進行表述，並說明理由。

3、事後教育規範，堅持案件回訪。現已進行案件回訪一件，通過回訪，指導幫助違法行爲人樹立守法經營理念，完善內部經營管理制度，誠實守信、合法經營，並對案件承辦部門是否依法行政、文明執法進行檢查。

（二）推進商標戰略方面。

20xx年，我局繼續在做好個體企業登記註冊管理工作的同時，積極推進商標戰略工作，力求在馳名商標培育申報和基層工商所開展“一所一標”工作上有所突破。目前，全縣共有註冊商標35件，其中有省級著名商標3件。

根據“一所一標”的工作目標，縣局結合當地實際情況，制定相應工作措施方案，要求各分局、工商所必須按時完成“一標”任務，到目前爲止，已成功引導3個商標的申報註冊工作。

根據省政府關於推進商標戰略工作的意見精神，我局把培育、扶持和創建省著名商標、創建中國馳名商標，作爲**商標戰略工作的重中之重。目前已把我縣的“航天”註冊商標推薦參加馳名商標的評選，推薦“李記谷店”註冊商標參加省著名商標的評選。

積極推進個私協有關工作制度的建立完善，上報本單位《做好普洱市鼓勵創業“貸免扶補”工作實施方案》，全面完成縣局、縣個私協會的幫扶成功創業者、就業者、創業導師庫三項指標。

（三）積極維權、促進消費方面。

1、認真落

（四）加強自身建設工作方面。

按照市局《關於在全市工商系統推行基層規範化建設試點單位的通知》精神，學習借鑑《昆明市工商行政管理局工商所基礎建設規範》的經驗，**工商局經研究決定永平分局爲建設規範試點單位，其他分局、工商所逐步完善，全面開展基層工商所基礎建設規範化工作。

1、制定永平分局建設規範方案，按方案在分局大門設立“工商行政管理”字樣標誌；制定永平分局內部管理制度、政務公開內容、服務承諾和各項工作職責、有關宣傳標語。

2、設立新的註冊登記廳，重新調整辦公室和購置新的辦公設備，設立規範的會議室和黨員活動室。

3、勐班、民樂工商所的規範化建設工作定於6月30日前完成。

（五）加強督查工作方面

爲切實加強行政督查，完善監督制約機制，全面提升工作效能，確保各項工作目標任務圓滿完成，根據市局關於對20xx年六項重點工作任務分解的通知要求，結合**工商局實際，制定了《**縣工商行政管理局20xx年行政督查實施方案》。

通過實施行政督查，重點加大對陽光政府“四項制度”、打造“陽光工商”以及六項重點工作任務等事項的督查力度、督促重點工作的全面開展以及各責任股（室）切實按照時間進度和任務要求同步推進各項重點工作，確保各項工作任務取得實質性進展和新的突破。

縣局監察室作爲行政督查工作的主辦股室，要提高思想認識、狠抓工作落實，切實履行牽頭職責，加強與協辦股室的交流協調，嚴格按照督查原則和程序組織實施行政督查，確保行政督查工作落到實處，縣局機關各協辦股室及各分局、工商所必須本着高度負責的態度，按照“交必辦、辦必果、果必報”的要求，認真辦理所承辦、協辦的督查事項。凡有明確辦理時限要求的督查事項，承辦單位要按期辦結並寫出書面報告，不能近期辦結的，要及時說明原因；對未明確辦理時限的，要視情況適時報告辦理進展情況，年終作出書面綜合報告；對有特殊要求的批辦件，要特事特辦。

二oo九年，**縣工商行政管理局在上級主管部門和地方黨委政府領導下，以學習實踐科學發展爲指導，積極投入六項重點工作和其它業務工作的開展。我們在縣委政府和市局帶領下，團結一致、開拓創新，努力達到六項重點工作考覈指標，全面完成全年各項工作任務，爲**經濟又好又快發展作出貢獻。

下半年的工作打算：

1、繼續深入學習貫徹科學發展觀。緊密結合工商部門工作實際，進一步加強和改進幹部作風，努力塑造工商隊伍新形象，建立一支精幹、高效、廉潔、文明的工商幹部隊伍；切實履行工商行政管理職能，維護市場經濟秩序，力求工商工作有新的突破。

2、認真抓好商品質量和食品安全監管工作。以貫徹落實六項重點工作爲重中之重，進一小加強食品安全監管工作，着眼消費維權，積極創建長效管理機制，通過抓執法、促職能，有效整頓和規範社會主義市場經濟秩序，

3、在登記註冊、農產品證明商標，服務新農村等方面大膽探索，大力推進，通過抓創新、促發展，積極推進我縣全面建設小康社會步伐。

4、以學習實踐科學發展觀爲指導，堅持不懈地抓好隊伍建設，始終如一地狠抓黨風廉政工作。鞏固學習教育活動成果，通過抓作風，促形象，切實打造新時期工商機關優良風貌，強化“四項制度”和“陽光政府”的貫徹落實，全面加強學習創新型、高效服務型、法治誠信型工商建設.

進入八月份以來，公司財會部根據公司的工作任務要求，認真落實了各項具體工作，基本上完成了公司領導交辦的各項任務，現將八月份個人工作總結報告彙報如下：

1.關於前期工作賬務對接的情況。

在公司領導的關心及辦公室積極配合下，目前公司財會部前期交來的賬務已初步將前期交來的賬務整理清楚。賬面金額與出納提供數據已完全覈實。

現因公司開辦前期財務到崗時間較短，部分票據未及提供，希望公司開業前期將財務對接工作進行有效督辦，以促進日後財務工作能朝規範化發展。

2.關於申請財務軟件的需求情況。功能及報價介紹見附表

3.關於註冊資本事宜，原始憑證未能提供到財務部，希望在本月能提供相關的憑證給財務做賬。

4.做爲現金出納，每天對收入和支出的憑證要認真核對，及時記帳。月底和會計對帳、盤點，做好現金、銀行流水月報表。

20xx年財務部的工作緊緊圍繞着集團領導年初提出的20xx年工作重點和20xx年財務部工作計劃展開的，在集團管理中心的正確領導和各部門的通力配合下以成本管理和資金管理爲重點，以務實、高效的工作作風，有序地完成了各項財務工作，有力地推動了財務管理在企業管理中的核心作用。爲使財務工作進一步得到提高，現將20xx年的工作做如下簡要回顧和總結。

一、成功實施會計電算化，使財務工作上一個新的臺階。

按照年初計劃，財務部於上半年度完成了財務軟件的實施工作。在實施中與軟件銷售方的技術人員多次溝通，在數據初始化時建立了規範的施工企業帳套體系，對會計科目、覈算項目、費用項目的設置均按照施工企業會計制度的規定進行設置。爲今後稅務部門、銀行部門進行帳務檢查做好前期工作。目前會計電算化已全面實施，按項目部、按公司共建有9個完整帳套，運行良好，由總賬會計負責。會計人員全都熟練掌握了財務軟件的應用與操作，財務覈算也由手工順利過渡到電算化處理業務。這不僅爲財務人員節約了時間，提高工作效率，還大大提高了數據的查詢功能，爲財務分析打下了良好的基礎，使財務工作上了一個新的臺階。

存在的問題是：由於儲存數據庫的電腦不是單獨的電腦，平時也在進行日常工作的操作。由於操作失誤，致使一個帳套的數據丟失，只能花費人力、花費時間重新輸入帳套。今後的工作中要求財務人員養成良好的數據備份習慣，每月定期進行硬盤、光盤的備份，並將數據備份的工作落實到責任人，避免發生類似重複勞動。

二、認真做好常規性財務工作。

1、財務部雖然人數不少，但都分散到各項目部，公司本部財務人員每天面臨大量的資金支付、費用報銷、記賬、票據審覈工作。同時還要配合經營部的投標工作，做好大量的會計報表資料、銀行資料、社保資料工作，每月還要頻繁辦理員工社保申報和增減工作。在這最平常最繁瑣的工作中，財務部能夠輕重緩急妥善處理

各項工作，及時爲各項經濟活動提供有力的支持和配合，基本上滿足了各部門對我部的財務要求。

2、對日常的財務工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實相符。從原始發票的取得到填制憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，從經濟合同的歸檔到各種基礎財務資料的收集，都達到了正規化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務檔案管理制度執行，使得財務部成爲公司的信息庫。存在的問題是：在財務部內部的自查和反檢中，發現個別業務帳務處理不夠嚴謹，比如多頭掛往來的現象時有發生。工作量大，沒有時間複覈是客觀原因，主觀上還是處理業務時不夠細心嚴謹，沒有養成邊工作邊思考的好習慣。下年度將加大內部自查、對賬工作，時時確保每筆業務準確無誤。

三、有效開展項目成本覈算，加強了對各項目部的財務監督管理。

1、財務部適時地進行內部崗位調換，專門設立成本會計崗位，由具備現場財務管理經驗的財務人員擔任，每月走到項目中去，分項進行成本覈算。

2、20xx年度，我部組織成本會計配合工程部一起多次下項目，對漢源h段、漢源f段、巴中s302線、康定公路幾個公路項目進行覈算。在覈算同時重點對各項目的債權債務、資金收支、潛在虧損、財務風險、成本費用控制等情況作了詳細的瞭解和檢查，爲集團公司加強對項目部的管理、提高企業效益提供了及時有效的信息。

存在的問題是：一是部分項目財務基礎管理工作比較薄弱，自營項目中的材料管理監管不夠。尤其巴中s302線項目，材料單據不能及時遞交財務、部分結算單據只是結算人持有，財務人員沒有掌握。致使材料數據不能及時、準確的上報，工程欠款不能及時掌握，無法統籌安排資金。

二是由於材料員由項目部自行聘用，未經過系統財務培訓，對公司的財務制度不瞭解，欠缺數據傳遞的配合。應加強對材料員的培訓，將公司的財務制度貫徹下去。

三是原始記錄單據不統一，開單人員隨意性大，結賬時財務複覈不能一目瞭然，增加審覈難度。財務部應規範項目上的各種原始記錄的票據，對機械施工、碎石材料、運費等設計專用財務單據，要求材料員按財務要求規範填開、規範簽字、按時彙總報送。同時應將數據的統計與報送流程化，做好基礎數據的規範、採集和上報，保證財務資料的準確性和及時性。

四、積極籌措資金，保證現金流的正常化。

20xx年幾個公路項目同時施工，資金總量需求增加，這給財務部帶來了不小的融資壓力。爲了公司的長遠發展，取得銀行貸款支持，以彌補公司發展進程中對資金的需求，這是財務部20xx年度的奮鬥目標。本年度，通過對多家銀行考察，選擇在成都市商業銀行錦江工業園支行開立基本賬戶。通過半年多的交往和多次溝通，與銀行建立友好合作關係。在此期間根據銀行要求收集、整理了大量財務資料，編制各類貸款報表，並多次接待銀行及擔保公司的考察。幾番周折，終於與20xx年12月份，在成都中小企業擔保公司的擔保下，與成都市商業銀行錦江工業園支行成功建立200萬元的信貸關係。

在完成貸款工作的同時，加強與銀行的交流，並且在準備貸款資料時，從封面到內容都花費不少心思，從一個文字到一個數據都字斟句酌。對於首次貸款的企業能夠提供出這樣的資料來，銀行給予了肯定的評價，樹立了公司財務健全、管理規範的企業形象。而財務部在交流中對貸款工作也有了全面的瞭解，學到了新的業務知識。

下年度將與銀行建立更加密切的聯繫，多與銀行溝通交流，除了確保20xx年原有的融資總量外，積極尋求新的融資渠道，爭取獲得更多、更靈活的資金支持。同時還要開展並推進銀行信用等級的評級工作，爲公司的招投標工作提供有力支持。

五、對掛靠單位進行多元化的財務管理。

1、20xx年度對生態公司掛靠項目的管理模式是採取工程收入集中到基本戶，在扣除管理費、稅費後剩餘資金由掛靠單位自由支配。這種管理方式的優點是：資金集中，爲公司貸款創造良好環境;利用部分閒餘

資金週轉，可短期緩解公司資金壓力;通過對資金的管理間接掌握了掛靠項目的施工情況、材料支付情況。缺點是：掛靠單位在資金使用上有一定的限制，因此有一定的牴觸。爲了獲得理解和支持，財務部充分做好解釋和服務工作。同時這種管理模式必須開外出經營管理證明，涉稅手續多，給財務部的工作增加難度和工作量。總體來說這種管理模式更利於公司的持續經營和長遠發展，因此，下年度將繼續採用這種模式對宇洋生態綠化公司的掛靠項目進行管理。

2、20xx年度對康鵬公司的管理模式是採取開立臨時賬戶，在繳納管理費後，其資金由項目部自行支配，涉稅手續自行負責。這種管理模式給予掛靠項目充分資金自由，財務只通過支票監章一枚進行管理。但由於人手不夠，這種管理也幾乎流於形式。對此，公司存在一定的風險。掛靠單位未建賬存在稅務風險，資金使用沒有監控，存在抽逃資金風險、債務風險。但由於公路項目發票取得難度較大，施工地點偏遠。財務部推行資金集中管理模式障礙重重，20xx年度需要通過與稅務部門的溝通，尋求更完善的管理方法。

3、對掛靠項目的管理中需要頻繁辦理稅務手續、銀行開戶手續。大量的外派工作給本部增加了很大的壓力和工作量。爲了做好各項工作，財務部一方面做好人員安排、工作安排，另一方面對掛靠項目一視同仁，熱情服務，針對他們的財務諮詢、稅務諮詢時，耐心解釋，同時也吸收各方意見，不斷提高認識，做好財務服務工作。

六、加強與稅務部門的溝通。

1、在年初的一次臨時稅務抽查中，及時與稅務專管員進行事前溝通，同時做好帳務自查的準備工作，在檢查中認真對待稅務人員的詢問，順利通過了稅務檢查。

2、財務部在辦理各種稅務證明、稅務資料時，由於外地稅務部門出於抓稅源的目的，人爲製造很多阻礙、甚至刁難。財務人員不懈努力，多方尋求突破口，加強與本地稅務部門的溝通，最終獲得本地稅務部門的理解和支持，避免公司承擔一些不合理的稅負。

存在的問題是：項目部出於節約成本的良好出發點，沒有取得相應的發票，致使賬面利潤高達幾百萬。各項目財務人員平時都盡力收集發票，但杯水車薪。本年度3月份需要面對康鵬公司帳務、三和公司帳務的稅務檢查，財務部必須採取應對措施，這需要公司領導和項目部的支持。另一方面針對施工企業這種普遍都面臨的發票取得難的問題，財務部應加強與稅務部門溝通，尋求更好的解決方案。

七、加強資金管理。

1、積極做好往來款的清理工作。應收款主要是員工出差和購物所借的備用金，這部分借款如不及時清理，就不能夠真實反映經濟活動和經費支出，甚至會出現不必要的損失，爲此我們採取積極措施加強管理和清算。一是控制借款的資金額度;二是控制借款佔用時間;三是及時對借款清理結算。由於採取有力措施，使公司本部的每位員工養成借款及時了賬的良好習慣。

2、針對貨幣資金，每月末定期對項目財務人員和公司出納的貨幣資金進行內部自查、自檢工作。雖然面對巨大而繁瑣的資金流量，仍能保證資金收付安全、準確。

存在的問題是：個別項目部存在給員工的私人借款因員工擅自離崗而沒有追回。針對這個問題財務部明令要求：私人借款必須上報財務部並經總經理批准，發放工資時應及時扣回。

在加強資金管理的同時，財務部還需要思考資金效益。在公司沉澱資金較多的時間段，可以與銀行密切合作，嘗試採取“通知存款”“協定存款”的方式，提高公司資金增值率，與銀行相互支持取得雙贏。

八、認真做好年終決算工作。

進入八月份以來，公司財會部根據公司的工作任務要求，認真落實了各項具體工作，基本上完成了公司領導交辦的各項任務，現將八月份個人工作總結報告彙報如下：

1.關於招聘項目部及倉庫會計人員，落實培訓工作的情況。

在公司行政領導的關心及辦公室積極配合下，目前公司財會部新來了幾名大專以上的會計人員，爲我公司各項目部及後勤倉庫配備了有生力量，經過一段時間的會計崗位培訓，這些新來的同志基本上達到了公司成本覈算工作崗位管理要求，可以分配到各項目部及倉庫工作，具體的分配請公司行政部門統一開工作崗位介紹信到各項目部和倉庫報到；有關到崗人員每月具體工作的要求有公司財會部統一佈置，做到內部報表口徑一致，賬表清楚，分析合理。從而來提高我公司成本覈算工作的質量，充分發揮會計人員是企業經濟參謀的作用，不斷完善企業內部報銷制度，爲企業的發展和升級打下良好的基礎管理工作，提升公司會計管理水平。

2.關於公司租賃材料覈算的專題分析情況。

長期以來，我公司的租賃材料覈算一直比較混亂，某些租賃站的租金計算不太合理，造成我企業經濟損失較大；如市星火鋼管租賃站，租金中的重複計算較多，多算天數等，通過我財會部認真核對，進行專題分析，糾正了供應商不合理的計算方式，節約了企業租金支出，這項工作雖然比較繁，容易發生計算錯誤，但我們以耐心細緻的工作態度逐筆進行覈對，用科學的方法進行計算，博得了供應商的認可，雙方在友好合作的氣紛中確認簽字，解決了以往的計算難題。

3.往來賬款覈對工作情況。

往來覈對工作是我們財會部平時比較忙的事情，因目前各項目部工程進度較快，大量的建築材料進場，以及各類施工機械進場作業，其發生的材料和臺班費簽證單據都來公司審覈對賬，爲此我們財會部一直以公司利益爲準繩，隨時滿足供應商的核對要求，不弔難，守信用，認真核對每筆業務，保證了下道工作流程的順利進行，取得了供應商的好評，樹立了企業形象。

4.現金管理方面。

我公司的現金流量是比較大的，每當工程款到位後出納工作就很忙，一天要提幾次款，爲了防止差錯和事故的發生，我財會部多次在會議上強調要注意安全，提高防範意識，但至今還存在一些問題，如當天提款數額隨意性較大，造成銀行預約困難，不能保證提款支付，影響工作展開。因些我們建議各部門用款前做好計劃提前告訴財會部用款總額，讓我們有時間向銀行預約，從而來保證大家的用款，確保工程進度，使各項工作能順利的開展。

5.目前存在問題及下階段的工作安排。

A.目前財務部兼管的社保人事檔案工作還不盡人意，資料存放隨意性大，保管工作不符合

要求，隨着公司人員的不斷增加，資料會越來越多，因些這項工作必須加強管理，爲了確保個人社保資料不丟失，我們建議公司行政部門調撥一隻有鎖的櫃子，做到繳納社保費的員工人手一隻檔案袋，登記好袋中個人資料和有關證件，集中存放，方便查閱，保護個人隱私，防止無關人員隨意查閱，請公司領導重視此項工作。

B.下階段公司財務部的工作重點主要是放在會計人員到崗後，運用網絡系統遠程查閱的方法來控制各項目部及倉庫的成本和庫存情況，具體的工作要求是：

（1）當日發生的各項現金收支業務，經辦人員應按公司的現金報銷制度，填制有關報銷憑證，項目部及後勤部負責人簽字確認，會計審覈後方可登記現金日記流水賬（電腦賬），手續不符的會計人員拒絕報銷。

（2）項目部及後勤部負責人發生的用於工作上的業務招待費及支出，不管有正式發票和無正式發票的單據，包括自制的白條單據，一律必須填制相關報銷憑證，並註明經辦人、事由、金額及公司相關領導的簽字認可，會計人員審覈無誤後，纔可登記現金日記流水賬同時記入間接費用明細賬上的相關子目。

（3）項目部及後勤部工作人員經領導批准向公司財會部領用的備用金，其請款單據需另外複印一份交各自的會計入賬處理，以便月終時會計人員根據各人的實報單據（有正式發票的部份），列出報銷金額及領款人清單，報到公司財會部審覈開具收據入賬，同時衝減個人備用金借款往來賬目，從而減少項目經理及後勤負責人的報銷煩惱，集中精力管理好施工生產及後勤服務工作。

（4）會計人員每天必須認真審覈業務憑證，登記日記流水賬（電腦賬），正確反映費用支付渠道，月末完整反映現金流向(包括有票和無票憑證金額)。另外月終各各項目部材料保管員應根據當月收發料憑證，註明數量、單價、金額編制材料收支報表報各自的會計處理，會計收到收支報表後，進行分類編制材料成本報表（網上傳遞），公司彙總編報備案。報告截止日期定爲每月五日。

（5）後勤倉庫當月發生的費用性支出，由保管員月末編制收支報表交會計處理，會計收到後編制電腦費用報表網上傳到公司網站，平時會計應及時登記倉庫當天發生的各類材料的手工明細賬，月末結出各類材料的收支結存明細，編制電腦版的庫存明細表，用無線網絡系統上傳公司網站，供內部傳閱，方便大家瞭解公司材料信息。減少庫存量，提高企業資金週轉率，取得更大的經濟效益。

（6）各項目部及後勤倉庫的廢品處理，我們的意見是：a、有再使用價值的物資在工地集中整理好後，辦好退庫手續運到後勤倉庫保管；無使用價值的廢舊物資經公司領導批准，後勤部監督在工地現場直接進行出售，取得的收人必須交公司財會部入賬，不得私自挪用，如確需要使用應辦理請款手續，公司領導同意簽字確認後，會計纔可入賬處理。b、固定資產出售必須先打報告，由公司派人現場檢測確認，用統一的鑑定表格簽好字，蓋好公章，法人筆字認可交公司財會部進行會計業務處理，不允許隨意私自處理，這關係到企業的經濟利益，也不利於稅務機構的年終審查，請各部門注意這一原則。

以上各項工作我們剛開始試行，在往後的實際操作中肯定會逢到各種問題，希望大家多提寶

貴意見，我們將不斷改進工作方法，做好個人工作計劃，方便操作，科學管理，服務前方，共同爲江蘇工民添磚加瓦，爭取更大的經濟效益而努力奮鬥！