一、選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項中，只有一項符合題目要求，不選、錯選均不得分)
1[單選題] 根據發行主體的不同，債券可以分為( )。
A.零息債券、附息債券和息票累積債券
B.實物債券、憑證式債券和記賬式債券
C.政府債券、金融債券和公司債券
D.國債和地方債券
參考答案：C
參考解析：根據發行主體的不同，債券可以分為政府債券、金融債券和公司債券。故選C。
2[單選題] 長期資本流動的主要方式不包括( )。
A.國際直接投資
B.銀行資金調換
C.國際證券投資
D.國際貸款
參考答案：B
參考解析：長期資本流動包括國際直接投資、國際證券投資和國際貸款三種主要方式。
3[單選題] 調節貨幣市場資金供求的槓桿是( )。
A.利息
B.利率
C.匯率
D.購買力
參考答案：B
參考解析：利率是資金的價格，是調節貨幣市場資金供求的槓桿。
4[單選題] 武士債券的面值為( )。
A.美元
B.日元
C.港元
D.歐元
參考答案：B
參考解析：在日本發行的外國債券被稱為“武士債券”，它是由非日本發行人在日本債券市場發行的以日元為面值的債券。
5[單選題] 中小非金融企業集合票據流通轉讓的市場是( )。
A.上海證券交易所
B.深圳證券交易所
C.銀行間櫃枱市場
D.銀行間債券市場
參考答案：D
參考解析：中小非金融企業集合票據在債權債務登記日的次一工作日即可在銀行間債券市場流通轉讓。
6[單選題] 金融衍生工具產生的最基本原因是( )。
A.新技術革命
B.金融自由化
C.利潤驅動
D.避險
參考答案：D
參考解析：金融衍生工具的產生和迅速發展的主要原因有：(1)避險是金融衍生工具產生的最基本的原因。(2)金融自由化進一步推動了金融衍生工具的發展。(3)金融機構的利潤驅動是金融衍生工具產生和迅速發展的又一重要原因。(4)新技術革命為金融衍生工具的產生與發展提供了物質基礎與手段。
7[單選題] 財政政策對股票價格的影響之一是通過調節税率影響企業的( )。
A.資產總額
B.產品價格
C.銷售收入
D.利潤和股息
參考答案：D
參考解析：財政政策對股票價格的影響有四個方面：(1)通過擴大財政赤字、發行國債籌集資金，增加財政支出，刺激經濟發展;或是通過增加財政盈餘或降低赤字，減少財政支出，抑制經濟增長，調整社會經濟發展速度，改變企業生產的外部環境，進而影響企業利潤水平和股息派發。(2)通過調節税率影響企業利潤和股息。提高税率，企業權負增加，税後利潤下降，股息減少;反之，企業税後利潤和股息增加。(3)干預資本市場各類交易適用的税率，例如利息税、資本利得税、印花税等，直接影響市場交易和價格。(4)國債發行量會改變證券市場的證券供應和資金需求，從而間接影響股票價格。
8[單選題] 代辦股份轉讓系統由( )負責自律性管理。
A.證券登記結算公司
B.證券投資者保護基金
C.中國證監會
D.中國證券業協會
參考答案：D
參考解析：代辦股份轉讓系統由中國證券業協會負責自律性管理。
9[單選題] 間接融資的特點不包括( )。
A.間接性
B.相對的集中性
C.全部具有可逆性
D.信譽的差異性較大
參考答案：D
參考解析：間接融資的特點包括間接性、相對的集中性、信譽的差異性較小、全部具有可逆性、融資的主動權掌握在金融中介手中。
10[單選題] 交易者之所以買入看漲期權，是因為他預期基礎金融工具的價格在合約期限內將會( )。
A.難以判斷
B.不變
C.下跌
D.上漲
參考答案：D
參考解析：交易者之所以買入看漲期權，是因為他預期基礎金融工具的價格在合約期限內將會上漲。如果判斷正確，按協定價買入該項金融工具並以市價賣出，則可賺取市價與協定價之間的差額;如果判斷失誤，則放棄行權，僅損失期權費。
11[單選題] 中國資產證券化元年是( )年。
A.2004
B.2005
C.2006
D.2007
參考答案：B
參考解析：2005年被稱為“中國資產證券化元年”，信貸資產證券化和房地產證券化取得新的進展，引起國內外廣泛關注。
12[單選題] 當股份公司因解散或破產進行清算時，優先股股東可優先於普通股股東分配公司的剩餘資產，但一般按優先股票的( )清償。
A.份額
B.固定股息率
C.市值
D.面值
參考答案：D
參考解析：當股份公司因解散或破產進行清算時，在對公司剩餘資產的分配上，優先股票股東排在債權人之後、普通股票股東之前。也就是説，優先股票股東可優先於普通股票股東分配公司的剩餘資產，但一般是按優先股票的面值清償的。
13[單選題] 股票價格與市場利率的關係是( )。
A.利率提高，股票價格下降
B.利率與股票價格同方向變動
C.利率提高，股票價格上升
D.隨機變動
參考答案：A
參考解析：股票價格與市場利率是反向變動關係，即當利率提高時，股票價格下降。
14[單選題] 單個投資組合的企業年金基金財產，投資於一家企業所發行的股票或單隻證券投資基金，分別不得超過該企業證券發行量、該基金份額或者該保險產品資產管理規模的( )。
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
參考答案：A
參考解析：單個投資組合的企業年金基金財產，投資於一家企業發行的股票，單期發行的同一品種短期融資券、中期票據、金融債、企業(公司)債、可轉換債(含分離交易可轉換債)，單隻證券投資基金，單個萬能保險產品或者投資連結保險產品，分別不得超過該企業上述證券發行量、該基金份額或者該保險產品資產管理規模的5%;按照公允價值計算，也不得超過該投資組合企業年金基金財產淨值的10%。
15[單選題] 按照驅動因素劃分，金融風險不包括( )。
A.經濟風險
B.市場風險
C.信用風險
D.流動性風險
參考答案：A
參考解析：按照驅動因素，可將金融風險分為市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險等類型。
16[單選題] 根據《證券投資基金運作管理辦法》及有關規定，債券基金應有( )以上的資產投資於債券。
A.30%
B.50%
C.60%
D.80%
參考答案：D
參考解析：根據《證券投資基金運作管理辦法》及有關規定，基金投資應符合的規定之一是：股票基金應有60%以上的資產投資於股票，債券基金應有80%以上的資產投資於債券。
17[單選題] 一般情況下，優先股票的股息率是( )的，其持有者的股東權利受到一定限制，但在公司營利和剩餘財產的分配順序上比普通股票股東享有優先權。
A.不確定
B.固定
C.隨公司營利變化而變化
D.浮動
參考答案：B
參考解析：優先股票是一種特殊股票，在其股東權利、義務中附加了某些特別條件。優先股票的股息率是固定的，其持有者的股東權利受到一定限制，但在公司營利和剩餘財產的分配順序上比普通股票股東享有優先權。
18[單選題] 普通股票股東要求分配公司資產的權利不是任意的，必須是在( )時。
A.出席股東大會的股東所持表決權的2/3以上通過
B.公司解散清算
C.公司連續5年虧損
D.股東大會作出減少公司註冊資本的決議
參考答案：B
參考解析：普通股票股東行使剩餘資產分配權有一定的先決條件，具體包括：(1)普通股票股東要求分配公司資產的權利不是任意的，必須是在公司解散清算之時。(2)公司的剩餘資產在分配給股東之前，一般的支付順序為：支付清算費用一支付公司員工工資一勞動保險費用一繳付所欠税款一清償公司債務，如還有剩餘資產，再按照股東持股比例分配給各股東。
19[單選題] 金融衍生工具的價格取決於( )價格變動的派生金融產品。
A.基礎金融產品
B.股票市場
C.外匯市場
D.債券市場
參考答案：A
參考解析：金融衍生工具又稱金融衍生產品，是與基礎金融產品相對應的一個概念，指建立在基礎產品或基礎變量之上，其價格取決於基礎金融產品價格(或數值)變動的派生金融產品。
20[單選題] 一般來説，期限較長的債券票面利率定得較高，是由於債券( )。
A.流動性差，風險相對較大
B.流動性差，風險相對較小
C.流動性強，風險相對較大
D.流動性強，風險相對較小
參考答案：A
參考解析：一般來説，期限較長的債券流動性差，風險相對較大，票面利率應該定得高一些;而期限較短的債券流動性強，風險相對較小，票面利率就可以定得低一些。
21[單選題] 股票等證券的轉手即在“紙張”上的交易，並不涉及發行企業相應份額資產的變動，這體現的金融市場特點是( )。
A.金融市場的非物質化
B.金融市場是信息市場
C.金融市場是一個自由競爭市場
D.金融市場可以是有形市場，也可以是無形市場
參考答案：A
參考解析：金融市場的非物質化首先表現為股票等證券的轉手並不涉及發行企業相應份額資產的變動;其次，即使在“紙張”上，金融資產的交易也不一定發生實物的轉手，它常常表現為結算和保管中有關雙方賬户上的證券數量和現金儲備額的變動。
22[單選題] 長期國債的償還期限一般為( )。
A.5年以上
B.10年
C.15年以上
D.10年或10年以上
參考答案：D
參考解析：長期國債是指償還期限在10年或10年以上的國債。短期國債一般指償還期限為1年或1年以內的國債。中期國債是指償還期限在1年以上、10年以下的國債。
23[單選題] 下列各項不屬於CME上市交易的基金期貨合約品種的是( )。
A.恆生指數基金期貨
期貨
re Russell2000指數基金期貨
期貨
參考答案：A
參考解析：恆生指數基金期貨屬於香港期貨交易的基金期貨合約品種。
24[單選題] 股票買賣印花税最後由( )統一向徵税機關繳納。
A.中國結算公司
B.證券交易所
C.中國證監會
D.國務院
參考答案：A
參考解析：為保證税源，簡化繳款手續，現行的印花税收取做法是由證券經紀商在同投資者辦理交收過程中代為扣收;然後，在證券經紀商同中國結算公司的清算、交收中集中結算;最後由中國結算公司統一向徵税機關繳納。
25[單選題] 買方在交付了期權費後，即取得在合約規定的到期日或到期日以前按協定價格買入或賣出一定數量相關股票的權利，稱為( )。
A.貨幣期權
B.互換期權
C.利率期權
D.股票期權
參考答案：D
參考解析：按照金融期權基礎資產性質的不同，金融期權可以分為股權類期權、利率期權、貨幣期權、金融期貨合約期權、互換期權等。單隻股票期權(簡稱股票期權)指買方在交付了期權費後，即取得在合約規定的到期日或到期日以前按協定價格買入或賣出一定數量相關股票的權利。
26[單選題] 除交易所交易的標準化期權、權證之外，還存在大量場外交易的期權，這些新型期權通常被稱為( )。
A.奇異型期權
B.現貨期權
C.期貨期權
D.看跌期權
參考答案：A
參考解析：除交易所交易的標準化期權、權證之外，還存在大量場外交易的期權，這些新型期權通常被稱為奇異型期權。
27[單選題] 封閉式基金的固定存續期通常( )。
A.無固定期限
B.在5年以上
C.在15年以上
D.在半年以上
參考答案：B
參考解析：封閉式基金有固定的存續期，通常在5年以上，一般為10年或15年，經受益人大會通過並經監管機構同意的可以適當延長期限。
28[單選題] 下列關於金融現貨交易與金融期貨交易的表述中，錯誤的是( )。
A.金融期貨交易中，交易者需要在成交時擁有或借入全部資金或基礎金融工具
B.金融現貨交易一般要求在成交後的幾個交易日內完成資金與金融工具的全額結算
C.成熟市場中，金融現貨交易通常允許進行保證金買入或賣空
D.在金融期貨交易中，絕大多數的期貨合約是通過做相反交易實現對衝而平倉的
參考答案：A
參考解析：A項，期貨交易實行保證金交易和逐日盯市制度，交易者並不需要在成交時擁有或借入全部資金或基礎金融工具。
29[單選題] 企業間的分期付款屬於( )。
A.商業信用
B.銀行信用
C.國家信用
D.企業信用
參考答案：A
參考解析：商業信用是指企業與企業之間互相提供的，和商品交易直接相聯繫的資金融通形式，其主要表現為兩類：一類是提供商品的商業信用，如企業間的商品賒銷、分期付款等;另一類是提供貨幣的商業信用，如在商品交易基礎上發生的預付定金、預付貨款等。
30[單選題] 普通股票是標準的股票，通過發行普通股票所籌集的資金，成為股份公司( )的基礎。
A.註冊資本
B.負債
C.虛擬資本
D.貨幣資金
參考答案：A
參考解析：普通股票是標準的股票，通過發行普通股票所籌集的資金，成為股份公司註冊資本的基礎。
31[單選題] 按照我國《企業會計準則》和中國證監會相關規定，下列關於基金資產估值基本原則的敍述中，錯誤的是( )。
A.對存在活躍市場的投資品種，如估值日有市價的，應採用市價確定公允價值
B.對不存在活躍市場的投資品種，應採用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術確定公允價值
C.估值日無市價的，但最近交易日後經濟環境未發生重大變化，應採用最近交易市價確定公允價值
D.有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關投資品種的公允價值的，基金管理公司應根據具體情況與持有人進行商定，按最能恰當反映公允價值的價格估值
參考答案：D
參考解析：有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關投資品種的公允價值的，基金管理公司應根據具體情況與託管銀行而不是持有人進行商定，按最能恰當反映公允價值的價格估值。故選D。
32[單選題] ( )對那些熟練的證券投資者來説特別有吸引力。
A.A級債券
B.B級債券
C.C級債券
D.D級債券
參考答案：B
參考解析：B級債券對那些熟練的證券投資者來説特別有吸引力。
33[單選題] 指數基金比較適合於( )等數額較大、風險承受能力較低的資金投資。
A.社會閒資
B.對衝基金
C.激進的投資者
D.社保基金
參考答案：D
參考解析：由於指數基金收益率的穩定性、投資的分散性以及高流動性，特別適合於社保基金等數額較大、風險承受能力較低的資金投資。
34[單選題] 金融市場最重要的參與者是( )。
A.政府部門
B.工商企業
C.金融機構
D.個人
參考答案：C
參考解析：金融機構是金融市場最重要的參與者，主要有存款性金融機構、非存款性金融機構、中央銀行。
35[單選題] ( )及其授權的地方派出機構負責對證券、期貨投資諮詢業務的監督管理。
A.中國證監會
B.國務院
C.財政部
D.中國證監會與財政部
參考答案：A
參考解析：為了加強對證券、期貨投資諮詢活動的管理，保障投資者的合法權益和社會公共利益，經國務院批准，國務院證券委員會於1997年12月發佈《證券、期貨投資諮詢管理暫行辦法》，中國證監會及其授權的地方派出機構負責對證券、期貨投資諮詢業務的監督管理。
36[單選題] 單個投資管理人管理的企業年金基金財產，投資於一家企業所發行的證券或單隻證券資基金，按市場價計算，不得超過該企業所發行證券或該基金份額的( )。
A.1%
B.3%
C.5%
D.10%
參考答案：C
參考解析：單個投資管理人管理的企業年金基金財產，投資於一家企業所發行的證券或單隻證券投資基金，按市場價計算，不得超過該企業所發行證券或該基金份額的5%，也不得超過其管理的企業年金基金財產總值的10%。
37[單選題] 對銀行業金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理的機構是( )。
A.中國人民銀行
B.國務院財政部
C.中國銀監會
D.中國證監會
參考答案：C
參考解析：對銀行業金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理是中國銀監會的主要職責之一。
38[單選題] 發行短期融資券，註冊會議由( )名註冊委員會委員參加。
A.3
B.5
C.7
D.10
參考答案：B
參考解析：發行短期融資券，註冊會議原則上每週召開1次。註冊會議由5名註冊委員會委員參加。參會委員從註冊委員會全體委員中抽取。
39[單選題] 企業年金基金財產投資股票的比例，不得高於基金淨資產的( )。
A.15%
B.20%
C.25%
D.30%
參考答案：B
參考解析：企業年金基金財產投資股票等權益類產品及投資性保險產品、股票基金的比例，不高於基金淨資產的30%。其中，投資股票的比例不高於基金淨資產的20%。
40[單選題] 發生在保險人和投保人之間的保險行為被稱為( )。
A.原保險
B.再保險
C.人身保險
D.財產保險
參考答案：A
參考解析：發生在保險人和投保人之間的保險行為，稱之為原保險。發生在保險人與保險人之間的保險行為，稱之為再保險。
41[單選題] 從資本市場的發展歷程來看，( )是證券監管機構的首要任務和宗旨。
A.保護投資者利益
B.證券經營機構的不斷壯大
C.保證證券交易價格的穩定
D.保證證券發行人能夠籌集到所需資金
參考答案：A
參考解析：從資本市場的發展歷程來看，保護投資者利益，讓投資者樹立信心，是培育和發展市場的重要環節，是證券監督機關的首要任務和宗旨。
42[單選題] 美國證券市場的主板市場是以( )為核心的全國性證券交易市場。
A.納斯達克證券交易所
B.紐約證券交易所
C.芝加哥證券交易所
D.休斯敦證券交易所
參考答案：B
參考解析：美國證券市場的主板市場是以紐約證券交易所為核心的全國性證券交易市場。
43[單選題] 根據( )劃分，金融期權可以分為歐式期權、美式期權和修正的美式期權。
A.選擇權的性質
B.合約所規定的履約時間的不同
C.金融期權基礎資產性質的不同
D.協定價格與基礎資產市場價格的關係
參考答案：B
參考解析：金融期權的分類：(1)按照選擇權的性質劃分，金融期權可以分為看漲期權和看跌期權。(2)根據合約規定的履約時間的不同，金融期權可以分為歐式期權、美式期權和修正的美式期權。(3)根據金融期權基礎資產性質的不同，金融期權可以分為股權類期權、利率期權、貨幣期權、金融期貨合約期權、互換期權等。
44[單選題] 包括期貨基金、期權基金、認股權證基金等的高風險基金是( )。
A.貨幣市場基金
B.指數基金
C.衍生證券投資基金
D.上市開放式基金
參考答案：C
參考解析：衍生證券投資基金是一種以衍生證券為投資對象的基金，包括期貨基金、期權基金、認股權證基金等。這種基金風險大，因為衍生證券一般是高風險的投資品種。
45[單選題] 非參與優先股票的優先體現在( )上。
A.股息多少
B.分配順序
C.獲得收益
D.認購新股
參考答案：B
參考解析：非參與優先股是指除了按規定分得本期固定股息外，無權再參與對本期剩餘盈利分配的優先股票。非參與優先股票是一般意義上的優先股票，其優先權不是體現在股息多少上，而是在分配順序上。
46[單選題] 除按規定分得本期固定股息外，無權再參與對本期剩餘營利分配的優先股票，稱為( )。
A.非累積優先股票
B.非參與優先股票
C.可贖回優先股票
D.股息率固定優先股票
參考答案：B
參考解析：非參與優先股票是指除了按規定分得本期固定股息外，無權再參與對本期剩餘營利分配的優先股票。非參與優先股票是一般意義上的`優先股票，其優先權不是體現在股息多少上，而是在分配順序上。
47[單選題] 普通股股東在股份公司解散清算時，有權要求取得公司的( )。
A.銀行存款
B.註冊資本
C.剩餘資產
D.彌補損失
參考答案：C
參考解析：普通股股東擁有公司盈餘和剩餘資產分配權，這一權利直接體現了其在經濟利益上的要求：(1)普通股票股東有權按照實繳的出資比例分取紅利，但是全體股東約定不按照出資比例分取紅利的除外。(2)普通股票股東在股份公司解散清算時，有權要求取得公司的剩餘資產。
48[單選題] ( )，國務院頒佈的《中華人民共和國銀行管理暫行條例》，對存款準備金制度進一步作了法律規定。
A.1948年12月
B.1983年9月
C.1984年12月
D.1986年1月
參考答案：D
參考解析：1986年1月7日，國務院頒佈的《中華人民共和國銀行管理暫行條例》，對存款準備金制度進一步作了法律規定。
49[單選題] 負責提升證券化產品信用等級的機構是( )。
A.資金和資產存管機構
B.特定目的機構
C.信用評級機構
D.信用增級機構
參考答案：D
參考解析：信用增級機構負責提升證券化產品的信用等級，為此要向特定目的機構收取相應費用，並在證券違約時承擔賠償責任。
50[單選題] 將證券交易委託分為市價委託和限價委託，是按( )劃分的。
A.委託訂單的數量
B.買賣證券的方向
C.委託價格限制
D.委託時效限制
參考答案：C
參考解析：委託的分類包括：(1)根據委託訂單的數量，分為整數委託和零數委託。(2)根據買賣證券的方向，分為買進委託和賣出委託。(3)根據委託價格限制，分為市價委託和限價委託。(4)根據委託時效限制，分為當日委託、當週委託、無期限委託、開市委託和收市委託等。
