總賬日常賬務處理
1.知識結構體系
2.重要知識點/考點
(1)輸入記賬憑證
呼叫：企業應用平臺——業務工作——財務會計——總賬——憑證——填制憑證，顯示最近輸入的憑證，單擊“增加”圖示。
基本內容輸入：選憑證字，輸入或自動產生憑證號，輸入日期、附件張數，分錄條輸入或選常用摘要，科目欄選科目或手工輸入科目號，輸入借/貸金額。
輔助核算專案輸入：相關科目號輸入後彈出介面，選擇內容。
指定現金流量專案：如設定需要指定，選現金流量科目分錄，單擊“流量”選擇專案。
儲存：輸入完成後按“儲存”圖示儲存憑證。如有未完善資訊將提示輸入。
一般考核方式：按要求製作記賬憑證。操作題。
(2)稽核憑證
操作人：不能是制單人
呼叫：總賬——憑證——稽核憑證。
操作：“標錯”、“稽核”、“取消”。
一般考核方式：客觀題——標錯憑證的處理流程;操作題——稽核軟輸入的記賬憑證，稽核轉賬憑證。
(3)記賬
操作：總賬——憑證——記賬，按嚮導自動完成。
取消記賬：總賬——期末——對賬，按“Ctrl”+“H”啟用，再執行——總賬——憑證——恢復記賬前狀態。
一般考核方式：客觀題——憑證記賬的基本條件設定;操作題——將本月憑證記賬，取消記賬。
(4)結轉損益及其他轉賬
轉賬定義：總賬——期末——轉賬定義，選需要的'類，定義細節。
期間損益的轉賬定義：選“本年利潤”科目，單擊表體完善各損益科目。
自定義轉賬：輸入轉賬程式碼、說明，增加借、貸分錄定義，包括科目、摘要、資料公式。
轉賬生成：總賬——期末——轉賬生成，選需要的類，生成憑證。轉賬生成的憑證還需經稽核才能記賬。注意轉賬生成前需先記賬。
一般考核方式：客觀題——期間損益結轉的過程;操作題——按要求定義轉賬，生成記賬憑證。
(5)月末結轉
結賬條件：上個月已結賬，如果是套賬啟用的期初月，期初資料已輸入並平衡;本月沒有未複核或未記賬的憑證;所有期間損益都已結轉;如果啟用了賬務處理之外的其它模組，其它各模組本月都已月末結賬。
操作：總賬——期末——結賬，按嚮導自動完成。
取消結賬：總賬——期末——結賬，按“Ctrl”+“Shift”+“F6”。
一般考核方式：客觀題——什麼情況不能月末結賬;操作題——月末結賬，取消結賬。
