你知道什麼是存貨嗎?你知道金蝶KIS專業版金蝶KIS專業版如何管理存貨覈算嗎?下面是yjbys小編爲大家帶來的金蝶KIS專業版業務管理之存貨覈算的知識，歡迎閱讀。
存貨覈算——概述
1.存貨覈算的意義:
(1)存貨覈算是業務與財務的接口
(2)只有成本正確才能統計利潤
2.存貨覈算的含義：
(1)指進銷存過程的財務處理
(2)具體包括：入庫成本、出庫成本、製作記賬憑證。
3.使用對象：財務人員、主管人員
4.覈算原則：
(1)所有單據必須已經審覈
(2)出庫覈算時，所有入庫單必須有了成本
存貨覈算——外購入庫覈算
1.數據來源:已與入庫單鉤稽的發票
2.處理方法:工具欄覈算按鈕
3.企業可能出現的情況
(1)運費裝卸費等費用
(2)按會計法要求，在發票錄入時分別計入
①應計成本費用
②運費稅金
③不計成本費用
④可以在覈算單據中查詢修改
存貨覈算——估價入賬覈算
1.數據來源:已審覈未鉤稽的入庫單(未到發票)
2.處理方法:在此可修改外購入庫價格即暫估價格(審覈後也可修改)
存貨覈算——其他入庫覈算
1.數據來源:其他入庫單
2.處理方法:在此可修改其他入庫成本
存貨覈算——產品入庫覈算
1.數據來源:產品入庫單
2.處理方法:
(1)錄入產品單價或金額
(2)系統支持從外部引入數據
3.關於生產成本
(1)不使用生產管理模塊只能通過手工計算成成品成本，然後錄入成本
(2)使用生產管理模塊，可以系統覈算產成品成本，產品入庫覈算這裏就不顯示數據
4.自制入庫覈算後，又錄入自制入庫單，系統覈算時，新錄入的單據成本不覈算，需要將原金額刪除，重新錄入重新覈算.
存貨覈算——組裝覈算
1.覈算的準備工作：
(1)審覈當期的組裝單及拆卸單
(2)其他入庫單由組裝拆卸單自動維護
2.組裝單核算過程
(1)系統先自動調用組裝單所對應的其他出庫單上的物料進行出庫覈算，當這些物料都覈算到真實的出庫成本後才能繼續進行組裝單的其他入庫覈算
(2)否則系統給出提示，需要事先到無單價序時簿手工更新這些組裝單衍生出來的其他出庫單，指定相應的出庫成本後，再由組裝單核算功能覈算得到組裝件的其他入庫成本;拆卸單則不受此限制
3.拆卸單核算
(1)單價來源只能通過手工錄入
(2)需要手工依照組裝件的出庫成本加上實際發生的費用來人工分攤到各個子件入庫成本中
存貨覈算——出庫覈算
1.本期所有入庫覈算完成後，進行出庫覈算
2.選擇覈算條件
3.注意覈算報告
4.已生成憑證的當期單據不參與出庫覈算
存貨覈算——產品入庫覈算
1.數據來源:產品入庫單
2.處理方法:錄入產品單價或金額;系統支持從外部引入數據
3.關於生產成本
(1)不使用生產管理模塊只能通過手工計算成成品成本，然後錄入成本
(2)使用生產管理模塊，可以系統覈算產成品成本，產品入庫覈算這裏就不顯示數據
4.自制入庫覈算後，又錄入自制入庫單，系統覈算時，新錄入的單據成本不覈算，需要將原金額刪除，重新錄入重新覈算.
存貨覈算——覈算出錯
1.覈算不成功可能的原因
(1)無單價的入庫單
(2)未審覈的入庫單
(3)無原單紅字出庫單
(4)產品入庫覈算後，又錄入產品入庫單
2.紅字出庫單系統作爲入庫處理(如銷售退回)
(1)有原單的按原單取原單價(選單生成)
(2)無原單的需在無單價序時簿中修改或更新
存貨覈算——暫估到票處理
1.系統暫估處理的兩種方式(系統參數)
(1)單到衝回
(2)差額調整
2.確認依據
(1)本期的發票與以前期間的入庫單鉤稽
(2)本期的入庫單已經生成憑證，本期來的發票與入庫單進行勾稽
3.系統流程
(1)單到衝回
①系統自動生成一張紅字入庫單，生成一張藍字入庫單
②紅藍字單據自動與發票鉤稽
③本期生成的兩張入庫單均要生成憑證
(2)差額調整
①系統自動生成有金額無數量的入庫單
②根據入庫單生成憑證
存貨覈算——成本調整
1.爲什麼成本會不準?
看一組數字，假設A商品庫存爲0，採用加權平均計價
(1)9月企業購入A商品4件，以前單價25元/件
暫估處理：4*25=100
9月出庫4件，餘額 0
10月發票到了24元/件
暫估衝回 -4*25=-100
與發票鉤稽的藍字入庫單 4*24=96
出現負單價是因爲原出庫成本不準，故需調整原出庫成本
成本應該是96元，實際結轉了100
2.處理方法：錄入成本調整單
3.月末結存數量0，結存金額-4
4.由暫估造成了成本不準確的情況普遍存在
5.需要企業發票達到要及時
6.事實上，對於一般材料的採購，雙方在購買時應該已經簽定採購合同的，因此即使發票未到，價格都是已經確定的
7.在採用訂單訂單管理的情況下，通過單據關聯生成，暫估價一般是準確的
8.最直接的方法錄入成本調整單
9.如果需要理清成本的來龍去脈，需要分析業務進行成本調整
(1)如果本期此物料未發生業務，可以在下期“期初異常餘額調整”(或“期初成本調整”)
(2)期初成本調整多用於財務業務數據不符時調整
(3)如果本期出庫時出現負單價，通過出庫異常成本處理，系統會自動生成成本調整單，調整依據是單價非負，調整結果一般是0
10.系統自動調整成本
(1)期初成本調整：人爲調整期初成本
(2)期初異常餘額處理
①本期期初倉存餘額中存在的物料數量結存爲0但金額不爲0的異常餘額信息
②這部分數據是期初倉存餘額中的異常數據
(3)出庫異常成本處理
①本期出庫覈算(材料出庫覈算、產品出庫覈算)後存在的物料數量結存爲0但金額不爲0的異常餘額信息
②這部分數據是覈算過程中無法進行差額調整的異常數據
存貨覈算——財務業務橋樑(憑證模版)
1.憑證模板—財務業務一體化的橋樑
2.憑證模板製作原則
(1)有借必有貸，借貸必相等
(2)覈算項目必須有相應的對應關係
3.科目來源
(1)單據上的存貨的存貨科目、收入科目、成本科目
(2)憑證模板
(3)單據上部門覈算科目
4.覈算項目
(1)設置科目的核算項目與單據上的項目對應關係
①如果科目設置了輔助覈算，在此未指定生成憑證將出錯;要在憑證生成過程中自動取得該覈算項目，該覈算項目必須在單據上存在。
5.金額列出了單據上的金額型數據(含自定義)
6.摘要可指定生成規則
7.存貨覈算模塊的業務單據生成憑證可以自動獲取往來業務編號;但是不包含應收應付模塊的生成憑證;但是普通發票不提供自定義字段的`取數
8.使用往來業務管理的科目，可設置往來編號規則
9.如果同一業務類型有多種業務的憑證模板，建議分別建立不同的查詢方案
10.生成憑證前，必須完成存貨的出入庫覈算
影響與總賬對賬的要素
1.存在業務單據沒有生成憑證
2.存在總賬憑證沒有過賬
3.存在手工錄入業務憑證但實際沒有發生該筆業務
4.人爲修改了生成憑證上的金額數據
存貨覈算亮點
1.實現了完備的總倉、分倉覈算管理。
2.內置五大基本存貨覈算方法，加權平均、移動平均、先進先出、後進先出、分批認定，可以實現單品覈算，滿足企業日趨精細化的需要。
3.提供外購入庫、估價入賬、其他入庫、自制入庫的入庫成本覈算功能，可以實現採購費用的自動分攤。
4.綜合的存貨發出成本的核算功能和異常發出成本的處理功能。使覈算能完全真實地反映實際存貨成本。
5.靈活的庫存調整功能，在完善事中控制的同時，提供事後處理的靈活手段，使數據更精準，可靠。
