一、工作思路：
以防控操作風險爲核心，推進稽覈審計任務制度化，稽覈檢查程序化，稽覈文檔格式化，稽覈責任明晰化，稽覈處罰標準化，擴大稽覈審計範圍和深度，提升稽覈審計能力，進一步促進我區聯社依法合規經營穩步發展。
二、具體工作：
1、安排兩次序時稽覈。對20xx年6-11月全面業務開展稽覈檢查，對存在的問題通過現場輔導糾改、發整改通知書、限期整改、違規積分、以及處罰相關責任人等方式手段，強化合規意識，規避操作風險。
2、安排兩次專項稽覈。一是對信用社對公賬戶管理專項檢查主要是開戶的合規性、使用的規範性、對賬的及時性檢查。二是對20xx年新增貸款專項稽覈檢查，重點是10萬元以上貸款的全面檢查，充分揭示信貸管理風險點，爲進一步體提高信貸工作質量提供更可靠地決策依據。
3、加強後續稽覈檢查，確保糾改到位。採取“人盯社”包片稽覈，後續再稽覈和整改到位。
三、工作措施
1、部門人員加強學習、強化培訓，推行稽覈人員到一線業務崗位實踐制度，增強非現場稽覈能力。
2、改進稽覈審計方式提高效率，非現場和現場稽覈相結合，合理收集業務操作風險點，做到全方位、多角度、分層次地立體稽覈。
3、加強內控建設，強力推進稽覈管理規範化。重點落實省聯社稽覈審計“主審制”和辦事處的稽覈審計工作問責制。實施有效約束的質量控制機制，完善內部審計工作責任制度，建立統一的《稽覈人員工作日誌》對下鄉執行任務和整理資料全程予以如實登記，制度管人管事的長效機制。四、存在問題：
1、稽覈人員學習不夠，素質有待提高。今年稽覈人員變動後，新到稽覈崗位人員較多，雖然稽覈審計部對稽覈人員的學習培訓作了計劃，規定了稽覈人員必學篇目和制度規定，規定了學習時間，但由於部門人員基本上都在信用社稽覈檢查，回到單位的時間不統一，所以組織學習的時間相對較少。
2、稽覈工作創新不夠。由於今年聯社成立事後監督中心，業務傳票統一上繳聯社保管，針對這一變化，稽覈審計工作沒有相應的應對措施，對基層社的序時稽覈不全面，容易留下死角。
3、稽覈力量不足，稽覈任務完成不理想。我聯社現有專職稽覈人員5人，按省聯社標準不足，加之今年派員參加上級檢查和接待檢查次數較多，對自身稽覈任務有所耽誤。
4、稽覈的廣度和深度不夠。一是對會計出納業務的'稽覈在一定程度上停留在表面層次上，注重帳平款準，而對業務合法性，操作的合規性，以及操作風險和道德風險關注不夠。二是對貸款
業務的稽覈檢查只停留在合同資料、要素的齊全性上，對貸款真實性以及貸款發放的合規性分析檢查不夠。
5、信息不對稱，對一線人員素質風險防範不夠。在稽覈過程中，更多的是看現場操作，而對櫃員平時執行制度的情況瞭解不夠;報表、帳冊看得多，找職工座談少，對職工的所思、所想了解得少。
