稽覈崗位職責

在當今社會生活中，崗位職責使用的情況越來越多，崗位職責具有提高內部競爭活力，更好地發現和使用人才的作用。一般崗位職責是怎麼制定的呢？以下是小編收集整理的稽覈崗位職責，歡迎閱讀與收藏。

1、熟悉並掌握國家財經政策法規、學校財務管理制度和會計制度及各個會計科目的核算內容。

2、按照財務有關規定審查、複覈記帳憑證及原始憑證的合法性、真實性，會計科目的正確性，檢查手續是否完備，數字是否準確，附件、印章是否齊全。

3、負責對系統所有錄入數據進行正確性、一致性審查。

4、負責接洽有關部門查詢經費使用情況，提供相關資料。主動積累各項有關資料，對會計資料進行分析。

5、每月核對往來款項，及時督促經辦人員辦理結帳，年終做好往來款項的清理工作，對壞帳、呆帳要查明原因。

6、每月核對銀行存款日記帳、銀行對帳單，編制銀行存款餘額調節表，及時查對未達帳項.

7、按有關制度規定及時申購、領用、繳驗各類收費收據，每月認真審覈票據使用情況，確保票、款、帳相符。

8、嚴格遵守會計電算化管理制度，熟悉覈算軟件的操作。

9、完成領導交辦的其他工作。

1．在稽覈主管的領導下，做好原始憑證、記賬憑證及報表的稽覈工作

2．從合法性、真實性、手續是否完備等方面對原始憑證進行認真複覈

3．複覈記賬憑證是否真實地反映了原始憑證的內容，會計科目及金額、記賬是否正確

4．複覈賬簿登記是否符合規定，內容是否與原始憑證、記賬憑證相符

5．對各項財務收支進行稽覈，審覈其是否符合財務收支計劃，對嚴重超計劃者要審覈其合理性

6．從數字銜接性方面定期對財務報表進行稽覈

7．對稽覈中發現的問題，要及時彙報主管採取措施進行解決，妥善處理

8．在已稽覈的會計資料上蓋章，並隨時做好稽覈記錄

1.負責對部門借款審覈，對出納簽發的支票要索審查無誤後，負責加蓋在銀行備案的印章。

2.負責審覈各項財務收支，嚴把財務關，做到按計劃列支，控制費用開支，杜絕非正常開支。

3.負責會計憑證的審覈，保證每一筆憑證內容真實、手續完備、數字準確、會計科目正確。審覈編號連續、附件票據合規、戳記完備、簽章齊全。

4.登記應收帳款手工帳並於電腦帳覈對。

5.按照正常審批程序，負責各類客戶的裝修返點計算、促銷返點計算、嘉獎返點計算、差價返點計算支付等。

6.負責申請分公司資金；執行對外匯款；交納本地按揭款；覈算費用；覈算與管理各類租賃合同（含租入租出）、押金、保證金；攤銷租金；管理工程合同；覈算工程利潤；統計、監控資金流量等。

7.協助財務經理計算分公司工資，並根據審覈過工資表負責及時發放。

8.負責提交相關財務報表，保證準確及時，報表包括（但不限於）：每日日報表、月度費用報表、各類返點報表、工程報表、資金流量表、租賃報表、應收款報表等。

9.裝訂、管理本部門財務檔案。

10.負責領導交辦的有關文件打印、發放、統計工作。

11.完成部門經理交辦的其它工作。

1、負責財務稽覈和會計報告工作。

2、負責審覈原始憑證、記帳憑證的簽章的完整性，對不合格的記帳憑證，責成有關人員查明原因，更正處理。

3、負責審覈各種明細帳、總帳和會計報告，並覈對相符。

4、參加起草、修訂、有關財務管理、會計覈算方面的制度。

5、參與有關經濟合同、協議的談判、簽訂，對經濟業務事項進行事前審覈。

6、配合有關部門對基層單位覈算制度執行情況進行指導、檢查和監督。

7、協助主任加強會計基礎管理工作。

8、完成月、季、年度財務報告工作。

9、辦理會計證年檢工作。

10、做好財務軟件升級的審查，微機記帳單位的定期檢查驗收工作。

11、制定會計覈算科目體系。

12、完成領導交辦的'其他工作。

1、充分利用留言本與夜審作好溝通，負責向財務經理彙報工作。

2、複覈夜審遞交的營業收入日報表電腦初本，於早會前送財務經理。

3、複覈餐廳等各營業點收入的準確性。

4、複覈前臺收入，審覈房價差異，任何未授權的房價變動應上報財務經理處理。

5、檢查每日的折扣、優惠等是否符合酒店要求並彙總。

6、確定所有的客人的押金已輸入電腦並已入帳。

7、對夜審的營業收入日報表進行調整，作出正本

8、爲了保持在同行業中的龍頭地位，比較分析每日報表，與同行對比。檢查團隊、公司、個人的信用。

9、負責餐飲帳單、各類票據、餐券的消號及控制工作。

10、完成收銀員長短款報告。

11、負責與各部門溝通，進行相關手續的申請或補辦，確保相關表單按酒店規定流程操作。

12、檢查團隊、公司、個人的信用。

13、月底負責對各類表單進行存檔，並完成月結報告送會計部。

14、忠於職守，秉公辦事，不斷補充完善現行審覈制度。

15、將所有錯誤或問題在留言本上記錄，以便各領班、收銀領班跟辦或督促跟進。

16、做好保密工作，維護酒店及消費者利益。

審覈員主要是經證實具有實施審覈的個人素質和能力的人員，下面來介紹一下財務部審覈員崗位職責

一、崗位名稱：審覈員

二、崗位級別：員工

三、直接上司：財務部主管

四、下屬對象：

五、主要職責：

1、審查記帳的完整和合法依據，包括科目對應關係，借貸是否平衡，數字金額等項目；同時審覈記帳憑證與原始單據是否齊全和合符規定，審批手續是否完備，原始單據是否與記帳憑證內容一致。

2、嚴格執行財務制度和開支標準，對一切不符合規定的開支和違反收支原則的結算，均要拒絕辦理，並及時向會計主管或財務經理報告。

3、編制年度、季度、月度會計報表，並做出編表說明。

4、協助會計主管編寫每月的財務分析報告，對經營收入影響較大的項目，要單獨做出分析。

5、月終做出彙總平衡表，並與各明細分類帳覈對。

6、裝訂記帳憑證、會計報帳表、各種帳冊，並分類編制。

7、對消費帳單嚴格審查，發現問題及時與各部門聯繫，或上報總經理。

六、任職條件：

1、熱愛本職工作，工作勤懇，認真負責。

2、精通酒店的財務知識具有一定的工作組織管理能力。

3、中專文化程度身體健康，精力充沛。

1.負責對總行與計財、運營相關各專業委員會、各部門和條線的運作、經營管理情況進行獨立的檢查、監督和評價，提出稽覈建議，並對稽覈發現問題進行持續整改追蹤;

2.對總行與計財、運營業務條線相關的高級管理人員進行經濟責任稽覈;

3.對總行與計財、運營相關的各部門和條線進行內部控制評價，並對內控隱患和缺陷提出改進意見;

4.制定並完善與計財、運營業務條線相關的稽覈方法和程序。

1.負責對總行與計財、運營相關各專業委員會、各部門和條線的運作、經營管理情況進行獨立的檢查、監督和評價，提出稽覈建議，並對稽覈發現問題進行持續整改追蹤;

2.對總行與計財、運營業務條線相關的高級管理人員進行經濟責任稽覈;

3.對總行與計財、運營相關的各部門和條線進行內部控制評價，並對內控隱患和缺陷提出改進意見;

4.制定並完善與計財、運營業務條線相關的稽覈方法和程序。

[管理層級關係]

直接上級：財務會計部經理

[崗位職責]

1、執行財務會計部經理的工作指令並報告工作。具體負責酒店的會計覈算工作。

2、根據各項財務支出計劃、購銷合同、申購報告等，審覈所有自制和外來原始憑證是否符合要求、手續簽章是否齊全、有沒有超越計劃標準範圍等。

3、在規定的權限範圍內，對各項預算開支進行審覈，對包括基建購量、維修等經過審計和領導批准的預算項目按合同條款把好關，協助部門經理控制資金的使用。

4、檢查所有收款憑證、付款憑證和轉帳憑證的會計覈算內容是否準確規範和完整、附件是否齊全。

5、審覈前臺抵減收入的各種憑證是否符合規定。

6、審覈各項費用、稅金的計提是否正確。

7、檢查會計帳簿的記帳單和打印、裝訂質量是否符合要求，抽查帳帳、帳表是否相符。

8、審覈各類會計報表、統計報表是否符合規定的編報要求。

9、審覈工資標準及發放變動情況表。審覈工資發放表與工資發放現金是否相符、手續是否完備。

10、收集會計覈算資料，配合計劃分析員一起協助部門經理做好酒店經濟活動分析工作。

11、協助部門經理做好對下屬員工的培訓、工作考覈並做好相應記錄。

12、分析資金運作質量，檢查貨幣資金和往來帳戶情況，考覈各環節資金佔用，提供有關分析資料。

13、檢查、監督貨幣資金的安全防範工作。

1、負責稽覈中心的全面規劃及稽覈體系的建立與健全；

2、負責組織本部門崗位職責的編制、審覈、報批；

3、負責本部門員工的工作監督、檢查、考覈；

4、負責公司質量管理體系的執行、維護、監督；

5、以公司相關規章制度、程序文件、管理制度、作業流程、崗位說明書等制度規範爲依據，確定稽覈重點及稽覈頻次；

6、受理部門及員工重大投訴，並以事實爲依據進行調查處理；

7、召集被稽覈部門和員工參與調查座談會；

8、對稽覈工作中發現的問題進行督導改進；

9、制訂、審覈、部門工作計劃、總結及工作改善方案；

10、審覈稽覈專員每日《稽覈檢查表》、《整改通知書》、每週工作總結、計劃等記錄；

11、總經理交辦的其它臨時事項。

1.開展對全行不良資產問責工作實施情況的稽覈檢查和評價;

2.開展對總行中、高層管理人員的任期(離任)經濟責任稽覈，並協助擬寫經濟責任稽覈報告;

3.開展監管部門指定的專項稽覈項目，協助擬寫相關的專項稽覈報告;

4.參加行領導要求部門開展的其他現場檢查或專項稽覈;

5.落實對參與開展的稽覈項目發現問題的整改情況進行持續追蹤;

6.適時對任期(離任)經濟責任稽覈工作流程和方法以及報告模板進行修改和完善;

7.收集、歸檔、移交稽覈項目檔案資料。

1、統籌監管報告及報表的報送，各類內部報告與報表管理；

2、統籌集團三會報告撰寫工作；

3、全面統籌稽覈項目管理；

4、統籌預算編制、預算執行情況追蹤與分析；

5、統籌規劃人力編制及人員管理、搭建稽覈監察系列培訓體系；

6、統籌制度平臺建設；

7、負責統籌各類會議管理及其他行政、會務、外聯工作。

(l)審覈各項支出憑證。

(2)審覈各項收入賬項。

(3)審覈各項攤提折舊。

(4)審覈應收應付、預收預付賬項。

(5)審覈原物料、成品、在製品、存貨估價。

(6)審覈各廠廠務費用分攤方法。

(7)審覈有關本企業所屬各廠、各營業所、門市部、各廠倉庫的財務。

(8)審覈營利事業所得稅申報表及其他有關獎勵減免項目。

(9)其他有關調整記賬科目，變更計算方法，減少支出的建議事項。

1.負責對總行外包的大型管理類項目從立項開始到項目結束階段的全流程進行檢查、監督和評價，提出稽覈建議，並對稽覈發現的整改情況進行持續追蹤;

2.負責對外部監管機構指定的常態化、特定業務條線的項目進行檢查、監督和評價，提出稽覈建議，並對稽覈發現的整改情況進行持續追蹤;

3.負責對行領導特別交辦的項目進行檢查、監督和評價，提出稽覈建議，並對稽覈發現的整改情況進行持續追蹤

4.負責稽覈相關外包的大型管理類項目的建設，對項目的進度、交付、培訓、應用等情況進行管理，促進項目目標的達成;

5.負責制定並完善項目稽覈的稽覈方法和程序，持續梳理並優化項目稽覈流程;

6.收集、歸檔稽覈項目檔案。

1、日常財務覈算工作，對營業收入與樓面單據進行逐步稽覈;

2、對經營數據進行系統分析;

3、應收賬款與應付賬款覈對及賬務處理;

4、財務報表、管理報表編制，外部報表提交，納稅申報等;

5、固定資產日常管理及相關賬務處理;

6、會計憑證、檔案、票據、經濟合同等的管理;

7、協助財務主管處理其他工作等。