導語：銀行從業資格考試認證制度，是依法從事銀行業專業崗位的學識、技術和能力的基本要求，共由四個基本的環節組成：資格標準、考試製度、資格審核和繼續教育。以下是相關的考試題目。
單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目要求.請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。
1.通常情況下，導致商業銀行破產倒閉的直接原兇是( )。
A.違約風險
B.市場風險
C.操作風險
D.流動性風險
2.《巴塞爾新資本協議》只對( )的定義做了一個嘗試性的規定：“包括但不限於因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。”
A.聲譽風險
B.國家風險.
C.法律風險
D.流動性風險
3.下列屬於客户評級的專家判斷法的是( )。
A.5Cs系統
B.5Ps系統
Ls系統
D.以上都是
4.下列不屬於信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額的是( )。
A.經濟和市場狀況的較大變動
B.新的監管機構的建議
C.年度進行業務計劃和預算
D.授信集中度限額變化
5.健全的風險管理體系具有的功能不包括( )。
A.自覺管理
B.系統管理
C.微觀管理
D.非系統管理
6.與市場風險和信用風險相比，商業銀行的操作風險具有( )。
A.特殊性、非營利性
B.普遍性、非營利性
C.特殊性、營利性
D.普遍性、營利性
7.將許多類似的但不會同時發生的風險集中起來考慮，從而使這一組合中發生風險損失的部分能夠得到其他未發生損失的部分的補償，屬於( )的風險管理方式。
A.風險對衝
B.風險轉移
C.風險規避
D.風險分散
8.下列關於健康有效的合規管理文化，説法錯誤的是( )。
A.要樹立正確的合規管理觀念
B.要加強管理層的驅動作用
C.要充分發揮信息系統的作用
D要創建學習型組織
9.( )是風險文化中最重要、最高層次的因素。
A.風險管理方法
B.風險管理理念
C.風險管理制度
D.風險管理系統
10.銀行的風險管理部門結構通常有分散型和集中型兩種，下列不屬於商業銀行分散型風險管理部門結構的缺點分析的是( )。
A.難以絕對控制商業銀行的敏感信息
B.商業銀行無法形成長期的核心競爭力
C.不利於商業銀行形成強大的定價能力
D.將技術支持等風險管理職能外包給專業服務供應商
11.下列關於商業銀行的業務外包的論述，不正確的是( )。
A.商業銀行經營管理中的諸多操作或服務都可以外包，但一些關鍵過程和核心業務等不應外包出去
B.通過業務外包，商業銀行也把相應的風險承擔者轉移給了外包商，商業銀行從此不必對外包業務負任何直接或間接的責任
C.雖然業務可以外包，但是對於外包業務的.可能的不良後果，商業銀行仍然需要承擔責任
D.進行外包時，商業銀行必須對外包業務的風險進行管理
12.戰略風險的類型包括( )。
A.品牌風險
B.競爭對手風險
C.客户風險
D.以上全對
13.商業銀行一個完整的風險監測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和( )。
A.流動性風險指標
B.信用風險指標
C.風險抵補類指標
D.操作風險指標
14.銀行的風險管理部門和風險管理委員會的關係不包括( )。
A.隸屬
B.獨立
C.支持
D.不能混淆
15.( )是商業銀行日常工作的一個重要部分，每個業務都要建立控制措施，分清責任範嗣，並接受仔細的、獨立的監控。
A.外部控制環境
B.風險識別與評估
C.內部控制措施
D.監督、評價與糾正
16.在實際操作中，以下( )是商業銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。
A.出售流動資產
B.同業拆入
C.收回貸款
D.長期在總資產中保存相當規模的流動性資產
17.某公司2000年銷售收入為20億元人民幣，銷售淨利率為15%，2000年初所有者權益為28億元人民幣，2000年末所有者權益為36億元人民幣.則該企業2000年淨資產收益率為( )。
A.9.4%
D.5.2%
C.9.2%
D.8.4%
18.交易/定價錯誤屬於操作風險內部流程類的因素，它是指在交易的過程中，( )。
A.市場價格發生重大變化引起的定價差異
B.與市場上同類金融產品的定價有很大差別
C.由於產品成本增加，出現定價困難
D.未遵循操作規定，使交易和定價產生了錯誤
19.在商業銀行經營的外部事件中，( )風險是給商業銀行造成損失最大、發生次數最多的操作風險之一。
A.內部欺詐
B.產品設計缺陷
C.外部欺詐
D.業務外包
20.( )又稱為營運能力比率，體現管理層管理和控制資產的能力。
A.盈利能力比率
B.效率比率
C.槓桿比率
D.流動比率
21.企業的某年的税前淨利潤為6000萬元人民幣，利息費用為3000萬元人民幣，則其利息保障倍數為( )。
A.2
B.1
C.3
D.4
it MetriCs模型中，信用工具的市場價值取決於借款人的( )。
A.信用等級
B.資產規模
C.盈利水平
D.還款能力
23.下列關於資產證券化的説法，正確的是( )。
A.具有將缺乏流動性的貸款資產轉化成具有流動性的證券的特點
D.在某種程度上，資產證券化產品的屬性是由其標的屬性決定的
C.有利於分散信用風險，改善資產質量
D.以上都正確
24.假設一位投資者將1萬元存人銀行，1年到期後得到本息支付共計ll000元，投資的絕對收益是( )。
A.1000元
B.100元
C，9.9%
D.10%
25.在商業銀行風險管理理論的四種管理模式中，不包括( )。
A.資產風險管理模式
B.負債風險管理模式
C.綜合風險管理模式
D.全面風險管理模式
26.若客户尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風險暴露為( )。
A.表外項目已承諾未提取金額
B.表外項目已提取金額
C.表外項目已提取金額+信用轉換系數×已承諾未提取金額
D.表內項目已提取金額+信用轉換系數×已承諾未提取金額
27.下列不屬於信用衍生產品的特點的是( )。
A.替代性
B.交易性
C.靈活性
D.債務的易變性
28.( )主要應用於保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。
A.抵押
B.保證
C.留置
D.質押
29.“5C”方法屬於( )評級方法。
A.信用評分法
B.專家判斷法
C.歷史模型法
D.壓力測試法
30.貸款定價中的風險成本一般是指( )。
A.預期損失
B.非預期損失
C.預期和非預期損失
D.以上都不對
參考答案
單項選擇題
1.[解析]答案為D。流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險，它包括資產流動性風險和負債流動性風險。流動性風險通常
被認為是商業銀行破產的直接原因。實質上，流動性風險是信用、市場、操作、聲譽及戰略風險長期積聚、惡化的綜合作用的結果。
2.[解析]答案為C。由於各國監管當局對法律風險的理解並不一致，為了使商業銀行在建立和實施法律風險管理體系這方面有一定的主動性和靈活性，《巴塞爾新資本協議》只對法律風險的定義作了一個嘗試性的規定：“法律風險包括但不限於因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償 所導致的風險敞口。”
3.[解析]答案為D。目前所使用的專家系統，對企業信用分析的5Cs系統使用最為廣泛，除了5Cs系統外，還有針對企業信用分析的5Ps系統、CAMELs系統，所以D選項的説法最準確。
4.[解析]答案為D。信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額的是經濟和市場狀況的較大變動，新的監管機構的建議，年度進行業務計劃和預算，高級管理層決定的戰略重點的變化，所以A、B、C項正確，D選項錯誤。
5.[解析]答案為D。健全的風險管理體系具有的功能包括自覺管理、微觀管理、系統管理、動態管理等功能。
6.[解析]答案為B。與市場風險和信用風險相比，商業銀行的操作風險具有普遍性，操作風險存在於商業銀行業務和管理的各個方面。此外還具有非營利性，操作風險並不能為商業銀行帶來盈利。
7.[解析]答案為D。對於由相互獨立的多種資產組成的資產組合，從而使這一組合中發生風險損失的部分能夠得到其他未發生損失的部分的補償，屬於風險分散的風險管理方式。
8.[解析]答案為C。健康有效的合規管理文化包括：①樹立正確的合規管理觀念;②加強管理層的驅動作用;③充分發揮人的主導作用;④要創建學 習型組織。實證研究表明，人的因素是操作風險的最主要因素，必須把對人的研究放在首位，建立重視人、以人為本的管理模式和文化模式。
9.[解析]答案為B。風險管理理念是風險文化中最重要，最高層次的因素。
10.[解析]答案為D。商業銀行的風險管理部門結構通常有分散型和集中型兩種，屬於商業銀行分散型風險管理部門結構的缺點分析的是難以絕對控 制商業銀行的敏感信息、商業銀行無法形成長期的核心競爭力、不利於商業銀行形成強大的定價能力，所以A、B、C項正確;D選項將技術支持等風險管理職能外 包給專業服務供應商屬於建立分散型風險管理部門的正確做法。
11.[解析]答案為B。從本質上説，操作或服務雖然可以外包，但其最終責任並未被“包”出去。業務外包並不能減少董事會和高級管理層確保第三 方行為的安全穩健以及遵守相關法律的責任。外包服務的最終責任人仍是商業銀行，對客户和監管者仍承擔着保證服務質量、安全、透明度和管理彙報的責任。
12.[解析]答案為D。戰略風險的類型包括產業風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、客户風險、項目風險、其他(例如財務風險、運營以及多種風險因素)。
13.[解析]答案為C。商業銀行一個完整的風險監測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標。
14.[解析]答案為A。商業銀行的風險管理部門和風險管理委員會既要保持相互獨立，又要相互支持，但不是隸屬關係。
15.[解析]答案為c。內部控制措施是商業銀行日常工作的一個重要部分，每個業務都要建立控制措施，分清責任範圍，並接受仔細的、獨立的監控。
16.[解析]答案為B。在實踐操作中，商業銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資
金，而不長期在總資產中保存相當規模的流動性資產;如果通過出售流動資產換取流動性，則將導致總資產存量下降;收回貸款將嚴重損害商業銀行的聲譽。
17.[解析]答案為A。銷售淨利率=淨利潤/銷售收入，則淨利潤=20×1 5%=3;淨資產收益率=淨利潤/[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)/2]×100%=3/(64/2)≈9.4%。
18.[解析]答案為D。交易/定價錯誤屬於操作風險內部流程類的因素，它是指在交易的過程中，未遵循操作規定，使交易和定價產生了錯誤。
19.[解析]答案為c。在商業銀行經營的外部事件中，外部欺詐風險是給商業銀行造成損失最大、發生次數最多的操作風險之一。
20.[解析]答案為B。效率比率又稱為營運能力比率，體現管理層管理和控制資產的能力。
21.[解析]答案為c。利息保障倍數=(税前淨利潤+利息費用)/利息費用-(6000+3000)/3000=3。
22.[解析]答案為A。在Credit Metics模型中，信用工具的市場價值取決於借款人的信用等級。
23.[解析]答案為D。信用資產證券化具有將缺乏流動性的貸款資產轉化成具有流動性
的證券的特點，有利於分散信用風險，改善資產質量。在某種程度上，資產證券化產品的屬性是由其標的屬性決定的。
24.[解析]答案為A。絕對收益=期末的資產價值總額-期初投入的資金總額=11000-10000=1000元。
25.[解析]答案為c。在商業銀行風險管理理論的四種管理模式包括資產風險管理模式、
負債風險管理模式、資產負債風險管理模式、全面風險管理模式，不存在綜合風險管理模式。
26.[解析]答案為c。違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內表外項目暴露總和。
如果客户尚未違約，則違約風險暴露對於表內項目為債務賬面價值，對於表外項目為表外項目已提取餘額+信甩轉換系數×已承諾未提取金額。
27.[解析]答案為D。信用衍生產品除了具有傳統金融衍生產品的特點(如槓桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還具有保密性、交易性、靈活性、債務的不變性等特點。
28.[解析]答案為C。留置這一擔保形式，主要應用於保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。
29.[解析]答案為B。“5C”方法屬於專家判斷法評級方法。
30.[解析]答案為A。貸款定價中的風險成本一般是指預期損失。
