爲了加強公司的財務管理工作，規範公司各項費用支出，提高員工的辦事效率，統一各部門的報銷程序及規定，使公司管理形成規範化和制度化，現結合公司的具體情況，特制定本制度。
一、出差的辦理程序
1、出差人員必須事先書面說明出差地點、事由、天數及計劃所需資金，報公司辦公室經總經理同意批准，最後將出差申請或出差計劃送辦公室備案方可出差。
2、經批准後的出差人員可視情況向公司申請預借差旅費，並應在借款事由中註明出差地點及天數等事項，按照公司財務管理制度的有關要求辦理借款手續。
3、出差人員返回公司後，應就出差事項完成情況，向辦公室或分管領導進行彙報，同時由辦公室覈對相關的出差記錄及報銷費用明細。
4、出差人員根據本制度規定的差旅費標準和有效出差單據，如實填寫《報銷單》，按照公司財務管理制度有關費用開支報銷辦法的規定辦理報銷手續。
5、凡與原出差申請中所註明事項不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數、人數、改乘交通工具需經派出分管領導和總經理簽署意見後方可報銷。
二、 差旅費補助標準
1、對出差人員出差期間的住宿、伙食、通訊等費用，實行“包乾使用，節約歸己，超支不補”的原則。
2、對差旅費補助實行按出差地區和人員級別分別制定標準，具體標準見下表：
供就餐不提供住宿的會議，出差人員住宿補貼照常享受；只提供住宿不提供就餐的會議，出差人員就餐補貼照常享受；食宿均不提供的會議，就餐與住宿補貼照常享受。同時，參會期間的會務費必須提供正規的發票據實報銷。
6、對於公司委派的學習、培訓、工作等需要長期駐外的人員，經領導批准據實報銷。
7、所有出差當天往返，僅享受餐補，一律不享受住宿補貼。一般工程維保每次出差保持在2天內完成，超過2天的所有補貼減半，特殊情況報部門經理，經總經理批准後執行。所有需駐紮工地現場的工程出差人員，由單位提供伙食和住宿，一律不享受餐補和住宿補貼。
8、出差人員如有特殊情況需報部門經理，經總經理批准後執行。
9、其它特殊人員或特殊崗位出差辦理公司業務或其它重要工作，相應的出差報銷，由總經理根據實際情況結合本辦法酌情處理。
三、其它規定
1、員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥；部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、汽車，乘坐飛機、乘坐軟臥需報總經理批准；其餘員工乘坐火車硬臥、汽車，乘坐飛機需報總經理批准。經理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經總經理批准後，方可報銷。
2、乘坐交通工具的規定：出差人員須保留完整車（船）票作爲報銷依據，據實報銷。部門經理簽字時要加強對票據的審覈，非出差過程中的費用不予報銷。
3、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得總經理同意，報銷時需經分管領導覈准後，依照財務管理制度中費用開支的有關規定辦理報銷。
4、 員工差旅費報銷規定：住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付（如有特殊情況需總經理批准方可報銷），節約歸已。餐補按規定標準領取，不得報銷與此相關的費用。招待費用由領導覈定，經總經理批准方可報銷。
5、員工出差返回後於7個工作日內報銷，未按規定時間報銷的，財務部門應於當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務部門不予報銷。
6、財務部有權對不實的出差費用向員工出差地有關單位直接查詢，如有虛假行爲公司將按情節輕重處罰。
7、駕駛員外出行車途中，由於自身原因造成的違章罰款一律不準報銷。
8、出差借款，前帳不清、後帳不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批。
9、車輛加油費和過橋路費報銷：車輛因公使用前必須填報派車單，填實公里數和往返地，報銷一律憑派車單進行覈算，無派車單一律不予報銷。
10、本制度自發布之日起執行。
差旅費報銷及補貼管理辦法 [篇2]
一、 目的
根據公司業務發展的需要，規範公司差旅費開支的標準，特制定本制度。
二、 適用範圍
全公司
三、 職責：
1、 公司財務部負責監督公司各部門實施本制度。
2、 各部門主管領導爲本部門所有費用支出審覈的第一責任人。
四、 各級別人員開支標準
出差期間的報銷標準，按職員、主任（區域經理級）部長級（含部門主管）總監級四級報銷標準。
說明：
a類城市（6個）：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門。
b類城市（61個）：
1、省會、直轄市（29個）
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