大家好！
現在檢查對於銀行的運營監管來說具有重要的作用。對銀行實施現場檢查能夠督促銀行進一步地規範工作程序、提高工作效率，保證業務活動的正常性。還能夠維護銀行業的金融安全，保護存款人的合法權益，促進銀行可持續經營發展。本人於X年X月參與了對X銀行的X業務進行了現場檢查。在現場檢查過程中，我對現場檢查的認識有了很大的提升。不但鍛鍊了我的業務素質，還開拓了我的視野。這也幫助進一步樹立了在以後的工作中認真學習，提升業務技能的信心，讓我不斷爲銀監工作作出新的貢獻。以下是我對這次現場檢查的一些心得體會。
一、檢查發現的問題及建議
（一）開戶資料中缺少國際收支申報委託書
這反映出櫃員應該在處理業務的細節上有待加強。現場檢查十分考驗檢查人員的現場檢查能力，需要檢查人員對檢查的內容有相當熟悉的瞭解，在檢查中還要按照規章制度來執行，檢查結果必須要讓人信服。而這次檢查，我發現X銀行櫃員在現場業務辦理中，開戶資料中沒有國際收支申報委託書，對這類業務的流程和相關必需的資料瞭解不是很清楚。因而，銀行應該設立統一的外幣戶開戶模板，以方便開戶時資料覈對，保證資料的完整性。具體來說，要系統培訓銀行櫃員的這方面知識，讓他們在辦理外幣戶開戶業務時，對外匯賬戶類型、賬戶開立需提交的資料有清楚的瞭解。
（二）帳戶資料中法人身份證已過有效期
在現場檢查中，我發現有的銀行客戶賬戶資料中的法人身份證已經超出了規定的有效期，這給銀行的櫃檯業務帶來了一定影響。對於銀行的櫃員在來說，需要有認真的業務態度，加強賬戶資料審覈，有效防範開戶業務風險同時也不要放鬆對存量客戶的持續識別。
二、現場檢查總結
（一）調閱資料技巧
通常被查單位的賬簿、報表及檔案資料都不少，檢查組不能一進現場就調閱檢查期限內全部檔案資料，全面調閱不僅費時費力，大量資料保管和搬運也是問題。首先檢查人員可以根據檢查方法決定調閱哪些資料。例如常規檢查全面鋪開，可根據人員分工，分期分批有選擇地分類調閱；如果是單項檢查範圍有限，例如檢查聯行資金佔用情況，則可以直接調閱會計報表和明細賬。其次檢查人員調閱資料的順序要講科學，例如查利息就要先調閱憑證，從計息清單查起；查財務支出，就要先調閱明細賬，先從賬面找出某項支出的走賬時間及發生筆數、金額，再分別調閱該本會計憑證；再次還可以採用抽樣法，即抓住能夠集中反映問題的資料調閱，例如會計期間可選調會計上每個季末以及年末會計檔案，貸款檔案可選調信貸某類貸款、某個金額起點的`借款賬戶，否則將所有的會計賬簿、會計憑證以及信貸檔案從頭至尾一一翻閱，乃是無效勞動。
（二）現場查賬技巧
由於現場檢查存在一定難度，所以要求檢查員不僅能查簡單淺顯的，還要能查複雜曲折隱晦的。對檢查人員來說，首先是要明確查什麼和怎樣查的問題。各種檢查不同，運用的技巧和方法也不同：例如全面檢查外匯結售匯情況採用從憑證查起的順查法；檢查資產負債比例管理採用從會計報表查起的逆查法；檢查賣出回購證券和買入返售證券就要採用賬實覈對法；如果被查單位賬目混亂則需要採取賬表覈對、賬賬覈對、賬證覈對等覈對法；檢查電腦記賬，只有代號、數字，無詳細的摘要，就要搞清楚各種代號的含義並熟記之後再檢查；如果檢查委託存貸款是否存在高息，可以採用計算總量覈查的方法。如果已知被查單位存在違規經營或者小金庫，又沒有充足的證據，就要從資金往來關係動腦筋，注意資金走向，將來龍去脈查清楚取得有力證據；如果某筆款項找不到去向，那麼就要根據數字加減之和進行推敲，該筆款項是否化整爲零或者添零湊整已經轉移。
（三）詢問技巧
現場檢查有時需要詢問被檢查單位的經辦人和責任人，會問的能夠問到點子上，省時省力，達到事半功倍的效果，不會問的有時甚至會適得其反倒讓被問的鑽了空子，掌握了問話者的動機與已掌握問題的程度，可以避重就輕、避實就虛進行推脫搪塞，牴觸檢查。那麼，詢問要講求什麼技巧呢？首先是檢查人員問話要儘量簡練、乾脆，把大量的空間留給被問的人去講。問話時可以採取啓發式，也可以採取提醒式。有時需要很專業地指出對方的問題，讓對方知道檢查員也是行家裏手，打消矇混過關念頭。重要的是要突破有重大問題嫌疑人的心理防線，找到突破口。
現場檢查工作是系統而複雜的，對於我來說，既考驗我的專業知識，又考驗我的現場應變能力。通過這次檢查後，我認真地進行了檢查總結，目的是爲了做好下次現場檢查的基礎。我認爲現場檢查是非現場監管對發現問題的核驗和確認。因此，我們在進行一次現場檢查時，應根據平時非現場監管掌握的各種數據變化情況以及銀行業金融機構經營狀況和發展趨勢，針對性進行現場檢查，並對現場檢查的方案、人員的選擇、檢查的方法及手段，予以充分的考慮和認真的制定，不要盲目進入被檢查單位，要做到心中有數。以上我提到的現場檢查都能保質保量完成上級的任務，主要一個特點就是設計完整、安排周密、目標明確、效果明顯。我相信這次檢查還可以規範轄內銀行網點的操作，讓大家統一操作，並促進銀行現場檢查工作更加規範、完善。
