一、企業概況
本企業屬於服務性企業，成立於2017年。是以綠化施工爲主的公司，主營業務收入佔企業總收入的比重爲100％。公司現有資產總額已達16萬元，其中包括流動資產13.14萬元，佔總資產的比例爲82％；固定資產2.87萬元，佔資產總額的比例爲18％。負債總額達2萬元，資產負債率爲12.5%，其中流動負債2萬元，佔負債總額的100％，所有者權益14萬元，佔企業資產總額的87.5％。
二、企業經營情況分析
1、本年主營業務收入24萬元，比去年同比增長14萬元，增長率140％。
2、本年管理費用15.83萬元，比去年同比增長3.52萬元，增長率28.6％，管理費用佔主營業務收入的66％。
3、本年主營業務稅金及附加1.36萬元，比去年同比增長0.79萬元，增長率138.6％，主營業務稅金及附加佔主營業務收入的5.67％。
4、本年營業利潤6.8萬元，比去年同比增長7.9萬元；營業利潤佔主營業務收入的28.33％。
三、利潤實現和分配情況
1、本年實現利潤總額6.8萬元，淨利潤5.1萬元。
2、全年上交所得稅1.7萬元。
3、本年職工工資總額8.4萬元，職工人數7人，職工全年平均收入1.2萬元。
四、資金增減和週轉情況
1、本年應收賬款週轉率爲79%；流動資產週轉率爲218%；固定資產週轉率爲667%；總資產週轉率爲172%。
2、企業的發展能力指標情況：主營業務收入增長率爲140%。
五、總結說明
公司由於成立時間短，剛剛起步，雖然經營效益增長很快，但不確定因素很多，主要是應收賬款增加較大，後期應積極回款；同時職工工資總額佔比較高，應很好控制。
二○一三年四月二十八日
小企業財務情況說明範文 [篇2]
2004年是XX有限公司正常生產經營的第二年，公司的生產、經營、管理都基本上全面轉入正規，生產成果也由虧損變成盈利，根據公司的基本財務狀況，特對以下情況進行書面說明。
一、 企業生產經營的基本情況
本年度公司共生產複合膠粒2057694KG，總產值爲23842706.15元。
本年度公司共產品銷售收入20007199.78元，產品銷售成本16151707.48元，產品銷售利潤爲3855492.3元，利潤率爲19%， 本年度期間費用873682.43元，因去年是從8月份才正式投產，無法與去年整年度對比。
二、 利潤實現和分配情況
本年度實現利潤2973828.53元，彌補去年虧損594435.21元，計提法定盈餘公積237939.33元，法定公益金118969.67元。
三、 資金增減和週轉情況
本年度流動資產爲19396523.29元，其中應收帳款爲12283920.05元，全年流動資產流動次數爲1.8次，年終存貨爲4703573.65元，存貨週轉率爲2.62次，本年接收投資3806687.66元，年末實收資本8276341.92元。
小企業財務情況說明範文 [篇3]
合肥宏達有限責任公司是國有企業，增值稅一般納稅人。主要產品有：A產品、B產品和C產品。開戶銀行是工行合肥市大鐘樓支行。企業法人代表劉偉。
一、企業生產經營情況說明：
本公司有兩個基本生產車間；一車間和二車間。一車間生產A產品，二車間生產B產品和C產品，各種產品所耗原材料均爲開工時一次投入，單步驟大量生產各主要產品。本年十二月A產品完工50箱，B產品完工45箱。銷售A產品100箱，B產品200箱，全年累計實現實現利潤總額120.84萬元。
二、利潤分配及資金變動情況
我公司2011年度實現營業收入452.69萬元，營業成本194.46萬元，營業稅金及附加爲
3.56萬元，銷售費用爲33.9萬元，管理費用86.8萬元，財務費用1.9 萬元，資產減值損失爲 15.8萬元，公允價值變動損溢爲2萬元，投資收益爲4.28萬元，營業利潤總額 122.50元，營業外收入爲0.6萬元，營業外支出爲2.25萬元,繳納所得稅29.10萬元後淨利潤爲91.7萬元 本公司期初的實收資本爲320萬元，其中國家資本224萬元，D公司法人資本金96萬元；期末增加資本金45萬元，是C公司以固定資產對我公司的投資。年末提取盈餘公積9.3萬元,分配給投資者利潤24.8萬元，年末未分配利潤65.7萬元，2011年末所有者權益爲479.7萬元。
三、反映企業經營情況的重要財務指標
1、資產負債率指標
期初總資產爲590.80萬元，總負債爲137.77萬元，資產負債率爲23 %；期末企業總資產爲792.1萬元，總負債爲317.6萬元，資產負債率爲40%。資產負債比率較期初有較大的提高，表明企業長期償債能力有所下降，但企業利用債權人提供資金進行生產經營活動的能力有了較大的提高。
2、流動比率指標
期初企業流動資產360.00萬元，流動負債57.77萬元，流動比率爲6.2，期末流動資產432.6 萬元，流動負債137萬元，流動比率爲 3.1 。我廠流動比率較高，短期償債能力較強,但是企業持有的閒置現金數額較大，從而影響企業資金的有效利用，降低了企業的盈利能力。
3、應收帳款週轉率指標
本期企業營業收入爲452.69萬元，應收帳款平均餘額 35.62萬元，週轉率爲12.7次。本企業應收帳款週轉率較好,我公司的應收賬款的運營效率尚可。
4、存貨週轉率指標
本期企業銷貨成本194.4萬元，平均存貨153.6萬元，存貨週轉率1.3次。我企業的存貨
週轉率不是很高，與行業水平有一定差距，說明存貨資產的營運能力較低。
5、營業利潤率
我廠該年度利潤總額爲122.2萬元，營業收入爲456.29萬元，營業收入利潤率是27 %。該指標越高，反映企業銷售收益水平越高，獲利能力越強。
6、資本收益率
我廠年度淨利潤爲91.7萬元，資本金平均額爲342.5萬元，資本金利潤率爲26 %，資本金利潤率越高，表明企業權益資本的`獲利能力較強。
四、對本期下期財務狀況發生重大影響的事項說明
固定資產增加對財務狀況發生的影響。二車間購入設備一臺，總造價是84.43萬元。新設備的投入必將增加二車間B產品的生產能力，同時應做好生產資金的準備和增加銷售的市場開拓。
新建三車間借款100萬元對財務狀況發生的影響。2011年12月26日，我廠向建行城南分行借入五年期借款100萬元，利率6%。借款的增加，導致未來五年中每年的財務費用要增加6萬元。爲確保按期還本付息，減少財務風險，應儘早開工建設，早日投產使用，爲企業創造經濟效益。
本期產品成本有大幅度上升。期初A產品單位成本2000元/箱，B產品單位成本爲1000元/箱，本期完工產品A產品單位成本爲2263元/箱，B產品完工產品單位成本爲1289元/箱，比期初A產品單位成本上升了263元/箱，上升13.5%，B產品單位成本上升了289 元/箱，上升28.9 %。由於產品成本價格的上升,必然會消弱了產品在市場上的競爭力。因此，我們務必採取多種措施，努力降低產品成本，提高市場競爭力,加快企業發展腳步.
合肥宏達有限責任公司財務科 陳世娟
二〇一二年元月二十日
