根據《***集團有限公司2012年審計工作要點》，結合我公司具體情況，切實履行審計監督、評價、控制和服務職能，促進公司不斷提升內部控制和風險管理水平，促進公司實現穩定、健康發展， 修訂2012年年度審計工作計劃如下：
一、 工作目標：
圍繞集團公司審計部提出的2012年審計工作要點，全面監督財務收支的真實、合法和效益，加強對公司財務管理及內部控制的審計，注重將內部審計的工作重心從事後檢查轉向過程控制，從治理、機制和制度層面揭示問題，提出建議，改善企業經營管理，提高企業可持續發展能力。
二、 工作措施：
1、加強日常內部審計監督。加強日常財務工作中憑證、賬簿、報表的日常審計，參與對固定資產和流動資金管理的審計監督，參與貨幣資金（庫存現金、銀行存款）、庫存物資、庫存產品的清查和盤點工作。在對公司本部、分子公司財務審計的基礎上，力爭每月開展一項內控方面的管理審計、經營績效審計或財務收支審計，通過檢查公司內部控制和管理流程、財務收支情況，評審其健全性、合理性和有效性，促進企業改善經營、控制風險、提高效益。
2、加強協調配合和制度建設。加強工程審計方面知識的學習積
1
累，認真學習集團公司審計部下發的各項審計制度和審計方法，積極參與和配合集團公司審計部組織的行業經驗交流和通過“以審代培”方式進行的培訓活動，滿足審計工作的需要。認真學習領悟集團公司下發的各個審計辦法的基礎上，制定出我公司相應的審計辦法。
3、將內部審計工作和紀檢監察工作相結合，審計項目的開展結合將效能監察工作、招標與採購監督工作。
三、2012年審計項目計劃：
1、各月常規審計項目：
每月對公司本部及分子公司財務報表和賬務憑證進行審計，確保無重大錯誤。
2、專項審計：
2
3
某某公司2017年審計工作要點 [篇2]
2017年，審計工作要以黨的十八屆六中全會精神爲指導，認真貫徹區五次黨代會精神，緊緊圍繞區委、區政府工作重點，紮實推進審計監督全覆蓋，更加有效地發揮審計監督作用。
一、2017年審計項目安排
（一）持續做好重大政策措施落實情況跟蹤審計。按照審計署統一安排，繼續把穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險重大政策落實情況作爲跟蹤審計的重點，揭露重大風險隱患，重大違紀違法問題，以及重大履職不到位等問題，推動政策落地、有效發揮作用。
（二）突出重點，加大對公共資金、民生資金、國有資產及環境保護資金審計力度。一是繼續深化財政審計。圍繞深化財政預算管理改革，加強對財政性資金徵收、分配、撥付、使用環節的監督檢查，提高財政資金使用績效；二是加強對國有企業的`審計。與國資委聯合出臺《關於進一步加強區屬國有企業審計監督的實施意見》，對18家國有企業經營收益、遵守財經法規、內部控制和重大工程建設等情況進行審計，維護國有資產安全，促進國企持續健康發展；三是加強對民生資金的審計。重點是對城鎮保障性安居工程、體育館建設資金、衛生醫療服務中心建設資金和農村煤改電建設資金的審計；四是加強對專項資金的審計。重點是對行政事業單位公共支出、公-款消費情況進行審計；對土地整治資金、成片林地綠化資金、市容專項資金進行審計；對崔黃口、南蔡村、汊沽港示範鎮建設資金進行審計；對智能環保建設資金進行審計。
（三）加強經濟責任審計。認真落實《黨政主要領導幹部和國有企業領導人員經濟責任審計規定實施細則》，根據領導幹部的崗位性質、履行經濟責任的重要程度、管理資金資產資源規模等因素，確定重點審計對象和審計週期。堅持任中與離任審計相結合，年內按照市審計局統一安排完成對公安分局局長經濟責任審計和區委組織部委託的處級領導幹部經濟責任審計任務。
根據《天津市關於領導幹部自然資源資產離任審計試點工作實施意見》，積極探索我區領導幹部自然資源資產離任審計。計劃安排1—2家領導幹部自然資源、資產離任審計試點。爲2018年全面開展領導幹部自然資源資產離任審計奠定基礎。
（四）做好聯網實時審計。對94家聯網單位進行聯網審計和網上監督，重點關注“三公經費”、大額資金管理使用、資產處理處置、遵守“八項規定”等相關情況。建立和完善可追溯制度，建立審計臺帳，及時發現覈查問題，督促整改落實。
（五）紮實推進審計全覆蓋。認真貫徹落實區政府《關於進一步加強審計監督，推進審計全覆蓋工作的實施意見》文件精神，分類確定審計重點和頻次，堅持現場審計與聯網審計相結合，實現對公共資金、國有資產、國有資源和領導幹部履行經濟責任情況的審計全覆蓋。做到點面兼顧、應審盡審。對於審計發現的問題，嚴格督促整改和追責問責，推進建立健全內部監管制度，發揮內部審計的職能作用，前移監督關口，減少重大問題的風險發生。年內對26個區直單位和15個鎮街進行審計。
（六）完成上級審計機關和區委、區政府臨時交辦的審計任務。
二、 堅持依法審計，提高審計質量
（一）堅持嚴格依法審計，加強對審計人員的法制教育。強化法制觀念，嚴格依照法定程序、方式和標準開展審計工作。對違反國家財政財務收支，在法定職權範圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理、處罰意見。
（二）加強審計現場管理。組織實施審計時，要依法組成審計組。審計組長應深入一線，履行審計現場第一責任人的職責，認真做好業務培訓，強化進度控制，優化業務流程，明確分工和責任。落實審計組會議制度，認真組織研究審計實施中的重大審計事項、審計底稿、審計證據、被審計單位的反饋意見等。強化審計組人員的廉政、保密、安全教育和管理。
（三）提高審計質量。牢固樹立質量意識，把牢審計質量“生命線”。健全完善審計權力運行機制，把審計計劃、準備、實施、終結等各環節既相互制約又協調有序的運行機制落到實處。嚴格規範審計行爲，落實分層級審計質量控制責任，加大複覈、審理力度。對發現的重大質量問題，要按照權責一致的原則，嚴格落實執法過錯責任追究制度。
三、堅持高標準嚴要求，打造忠誠履職、盡責擔當、紀律嚴明的審計隊伍
不斷強化“四個意識”，特別是大局意識和核心意識，結合“兩學一做”學習教育，修訂完善相關制度，嚴明各項紀律要求，嚴守黨的政治紀律和政治規矩，嚴格遵守黨紀國法，全面貫徹落實《關於新形勢下黨內政治生活若干準則》、《中國共產黨黨內監督條例》和《審計“八不準”工作紀律》，教育引導審計人員恪守審計職業操守,踐行忠誠、乾淨、擔當。
