企業內部管理細則
第一章管理大綱
1.1 爲了加強管理，完善各項工作制度，促進公司發展壯大，提高經濟效益，根據國家有關法律、法規及公司章程的規定，特制定本管理細則。
1.2 公司全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規章制度和各項決定、紀律。
1.3 公司的財產屬股東所有。公司禁止任何組織、個人利用任何手段侵佔殘破壞公司財產。
1.4 公司禁止任何所屬機構、個人損害公司的形象、聲譽和股價穩定。
1.5 公司禁止任何所屬機構、個人爲小集體、個人利益而損害公司利益或破壞公司發展。
1.6 公司通過發揮全體員工的積極性、創造性和提高全體員工的技術、管理、經營水平，不斷完善公司的經營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。
1.7 公司提倡全體員工刻苦學習科學技術文化知識，公司爲員工提供學習、深造的條件和機會。努力提高員工的素質和水平，造就一支思想和業務過硬的員工隊伍。
1.8 公司鼓勵員工發揮才能，多作貢獻。對有突出貢獻者，公司予以獎勵、表彰。
1.9 公司爲員工提供平等的競爭環境和晉升機會，鼓勵員工積極向上。
1.10 公司倡導員工團結互助，同舟共濟，發揚集體合作和集體創造精神。
1.11 公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司事務及發展提出合理化建議。對作出貢獻的公司予以獎勵、表彰。
1.12 公司尊重科研人員的辛勤勞動，爲其創造良好的工作條件，提供應有的待遇。充分發揮其知識爲公司多作貢獻。
1.13 公司爲員工提供收入、住房和福利保證，並隨着經濟效益的提高而提高員工各方面的待遇。
1.14 公司實行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配製度。
1.15 公司推行崗位責任制，實行考勤、考覈制度，端正工作作風和提高工作效率，反對辦事拖拉和不負責任的工作態度。 ，
1.16 公司提倡厲行節約，反對鋪張浪費;降低消耗，增加收入，提高效益。
1.17 維護公司紀律，對任何人違反公司章程和各項制度的行爲，都要予以追究。
第二章員工守則
2.1 遵紀守法，忠於職守，克己奉公。
2.2 維護公司聲譽，保護公司利益。
2.3 服從領導，關心下屬，團結互助。
2.4 愛護公柳，節約開支，杜絕浪費。
2.5 努力學習，提高水平，精通業務。
2.6 積極進取，勇於開拓，創新貢獻。
第三章財務管理
第一節 總 則
3.1.1 爲加強財務管理，根據國家有關法律、法規及財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。
3.1.2 財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效鹽，壯大企業經濟實力爲宗旨。
3.1.3 財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業”的方針，勤儉節約，精打細算，在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。
3.1.4 公司及全資下屬公司、企業(含51%股權的全費、內聯企業)的財務工作，都必須執行本制度。其他中外合資合作及內聯企業參照本制度執行。
第二節 財務機構與合計人員
3.2.1 公司及下屬獨立覈算的公司、企業設置獨立的財務機構。非獨立覈算的單位配備專職財務人員。
3.2.2 公司設總會計師。
公司設計劃財務部。計劃財務部設部長、副部長。
下屬獨立覈算的公司、企業設財務都。財務部設部長、副部長。
計劃財務部及各財務部，根據業務工作需要配備必要的會計人員。
3.1.3 總會計師協助總經理管理好整個系統的財務會計工作，對全系統的財務會計工作負責。
總會計師主要職責如下：
(1)執行公司章程和股東大會、董事會的'決議，主持編制並簽署公司的財務計劃、信貸計劃和會計報表等，落實完成計劃的措施，對執行中存在的問題提出改進措施，指導各項財務活動，考覈生產經營成果，對總經理負責並報告工作;
(2)審查公司基建、投資、貿易等發展項目及重要合同，對可行性報告提出評估意見;
(3)負責全系統的資金融通調撥決策工作，經總經理或董事會簽署後執行;
(4)審覈下屬公司、企業投資和效益的計算方案;
(5)編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案;
(6)監督全系統的財務管理和活動;
(7)監督全系統的財務部門和會計人員執行國家的財經政策、法令、制度和遵守財經紀律，制止不符合財經法令、不講經濟效益、不執行計劃和違反財經紀律的事項;
(8)對各級財務人員的調動、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，總經理批准後執行;
(9)負責搞好全系統財務人員的培訓工作，提高財會人員的素質和業務水平;
(10)簽署下屬公司、企業的______萬元以下貸款擔保書。
3.2.4 計劃財務都是公司的財務主管部門，除做好本部門各項業務工作外，負責從業務上對下屬各級財務部門和會計人員進行領導、指導、檢查、監督。
3.2.5 計劃財務部部長領導計劃財務部的工作，在總經理和總會計師領導下主持公司的財務工作。
計劃財務部部長的主要職責是：
(1)主持計劃財務部的工作，領導財務人員實行崗位責任制，切實地完成各項會計業務工作;
(2)執行總經理和總會計師有關財務工作的決定，控制和降低公司的經營成本，審覈監督資金的動用及經營效益，按月、季、年度向總會計師、總經理、董事會提交財務分析報告;
(3)籌劃經營資金，負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作;
(4)定期或不定期地組織會計人員對下屬公司、企業進行財務檢查，監督下屬公司、企業執行財經紀律和規章制度;
(5)協助總合計師編制各種會計報告，主持公司的財產清查工作;
(6)參與公司發新項目、重大投資、重要合同的可行性研究。
3.2.6 計劃財務部副部長協助部長工作，負責有關的財務管理工作。
3.2.7 下屬公司、企業的財務部設部長，在經理領導下主持本單位的財務工作。財務部部長的主要職責是：
(1)主持財務部的工作，領導財會人員完成各項會計業務的工作;
(2)制訂財務計劃，搞好會計覈算，及時、準確、完整地核算生產經營成果，考覈計劃執行情況，定期提供數據、資料和財務分析報告;
(3)參與投資、重大合同的可行性研究;
(4)負責編制會計報表，主持清查財產;
(5)執行財經法令、制度、決定，堅持原則.增收節支，提高經濟效益;
(6)監督、檢查資金使用、費用開支及財產管理，嚴格審覈原始憑證及賬表、單證，杜絕貪污、浪費及不合理開支。
3.2.8 財務部副部長協助部長工作，負責分管的財務工作。
3.2.9 各級財務部門都必須建立稽查制度。
出納員不得兼管稽覈、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作。
3.2.10 財會人員都要認真執行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。
記賬、算賬、報賬必須做到手續完備.內容真實，數字準確，賬目清楚，日清月結，按期報賬。
3.2.11 各級領導必須切實保障財會人員依法行使職權和履行職責。
3.2.12 財會人員在辦理合計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對於違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，並及時向上緩財務部門報告。
公司支持財務人員堅持原則，按財務制度辦事。嚴禁任何人對敢於堅持原則的財會人員進行打擊報復。公司對敢於堅持原則的財會人員予以表揚或獎勵。
3.2.13 財會人員力求穩定，不隨便調動。
財會人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續，沒有辦清交接手續的，不得離職，亦不得中斷會計工作。
被撤銷、合併單位的財會人員，必須會同有關人員編制財務、資金、債權債務移交清冊，辦理交接手續。
移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。
移交交接必須監交。下屬公司、企業一般財會人員的交接，由本單位領導會同財務部部長進行監交;財務部部長的交接，由計劃賬務部部長會同本單位領導進行監交;計劃財務部部長的交接，由總經理合同總會計師進行監交。
