雖然我國對差旅費報銷並沒有明確的規定，但是企業往往會自行制定相關的規定，下面是小編爲大家整理的2018企業差旅費報銷制度的詳細說明，希望大家喜歡!
2018差旅費報銷制度規定
一、報銷範圍：
本細則適用於公司國內出差的報銷及外地長駐人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫“##有限責任公司出差申請單”(見附件),明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審覈簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填製出差申請單。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，並作爲部門費用考覈依據。
如要借款，應填寫“領款單”，根據出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經財務部部長(5000元以上須經財務副總)審覈批准方可執行。
同時財務部實行“前帳不清、後帳不借”的原則。
2、差旅費報銷程序：經批准出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，並列明事由、時間、線路後交部門負責人、分管領導審覈簽字，再交財務部審覈簽字，按《##費用報銷程序》予以報銷(領導班子成員出差費用須經董事長審覈簽字)。除按規定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向部門領導請示同意，報帳時由董事長簽字認可。
3、住宿費報銷標準：
注：(1)住宿費係指房間標準;
(2)因特殊情況超標，經董事長批准後方可報銷。
4、 乘座工具標準
5、員工分類標準：
第一類：公司領導指公司領導班子成員;
第二類：中層幹部及高級職稱人員;
第三類：工作人員指公司除一、二、四類之外的其他員工;
三、差旅費報銷原則
(1)區內出差(含龍寶、天城、五橋)不論時間長短，均不發給出差補助費。由於工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發給誤餐補助費，標準爲：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天報銷的誤餐費不得超過兩餐。
(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發票計算報銷，實際住宿費超過規定限額標準的部分由出差人員處理不予報銷，低於限額的部分80%計算給個人，無住宿單據的一律按限額標準的70%計算給個人。
(3)以下人員不實行市內交通費包乾辦法：
在外地參加各種訓練班(含學習)的人員;
自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員;
其他不宜實行本辦法的出差人員。
(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點到次日晨7時之間，在車、船上過夜，或連續乘車、船超過12小時的可以購買規定標準的臥鋪、艙位，符合以上規定未買臥鋪票的，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發給補貼：
A.慢車和直快列車按其硬席座位票價的60%計發補貼;特快列車非空調車按其硬席座位票價的50%計發補貼、空調車按其硬席座位票價的30%計發補貼;
B.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實際乘坐艙位票價的一定比例計發補貼，其中四等艙位按票價的30%、五等臥按票價的40%、五等散按票價的60%計發補貼。
(5)出差期間，若發生招待費，報銷時須單獨填報，要求寫明發生費用原因，被招待對象及其聯繫電話和就餐金額。
(6)出差補助天數實行：按出差自然(以日曆爲準)天數補助。
(7)各部門派往外地長住人員,路途按出差標準報銷，到達駐地後按以下標準實行包乾:
重慶、成都按實際天數每人每天35元包乾;
武漢、無錫等地，按實際天數每人每天45元包乾;
廣州(京、津、滬、穗)按實際天數每人每天50元包乾。
(8)出差的行程路線須與出差申請單上標明路線相符。不得乘坐旅遊輪船和旅遊專線的汽車，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，並扣減多行走天數已計列的伙食補助和發生的其它費用，且多行走的天數按曠工處理。
(9)出差人員一般不得乘坐飛機，經批准才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內交通費包乾的範圍。
(10)出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位統一安排食宿，食宿費已包含學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發票，在審覈後按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費和伙食補助費。如經審查後，發現有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補助費的5倍罰款，給予其所在部門或分管領導2倍的'罰款。
企業差旅費報銷制度大改進要訣
方法一：通過大數據管理來降低支出
提前預定機票通常可獲得較優惠折扣是衆人皆知的常識，但企業因差旅單據數量過大而往往不瞭解最終拿到折扣在市場中所處水平。而通過在線差旅預定平臺則可分析出某條航線一段時間的平均折扣率和中位票價並基於此來審覈員工所預定機票的價格水平。同時，企業也可通過該方法對公司內部部門之間進行橫向比較。例如維修部門機票價格可能較高，這通常緣於一旦客戶提出要求則馬上動身到客戶公司搶修，不能做到及早預定。但是市場部和銷售部的工作職責可能相近，如果發生市場部的平均折扣率是九折而銷售部是七折，那麼就可以詢問對應部門爲何存在如此差異，進而找出原因。通過不斷調研和分析，就可對優秀做法進行推廣，對不足地方加以改進，持續改進公司內部差旅政策。
方法二：利用合理性審查降低費用
正如本文開場所談，控制差旅費用支出一般不通過降低公司預定賓館和機票差旅標準來實現，因爲這樣的方式容易引起員工抱怨反而得不償失。而換種做法，通過對差旅的合理性進行事先規劃則可事半功倍。例如，財務部通過調研發現銷售部同事經常從上海出差到南京拜訪客戶。在沒有提前規劃的情況下可能是第一天下午出發，當晚發生住宿一晚，第二天白天客戶處拜訪，第三天早間趕回上海。但如果提前對拜訪安排進行了解，併合理規劃做到當天往返那麼公司就可節省近兩天的房租。公司甚至可以對進行合理規劃而減少的對應住宿支出部分進行獎勵，例如規定在南京拜訪客戶如果當天往返有額外津貼，津貼的金額可以小於對應的住宿費用，這樣不僅節省了住宿支出、提高了員工積極性同時也額外增加了一個工作日的上班時間。
